Pengurangan sewa real estate itu mungkin tidak begitu jelas seperti yang terlihat
Realitas vs. Teori
Secara teori, jenis real estat sewa yang tepat dapat menjadi investasi yang baik, terutama ketika Anda memperhitungkan kemampuan yang ia miliki untuk menggunakan potongan pajak terkait.
Dan, tentu saja, keuntungan utamanya adalah Anda bisa menggunakan uang orang lain untuk melunasi properti dan mengakumulasi aset.
Tetapi kenyataan tidak selalu mencerminkan teori. Sebagai contoh, mari kita asumsikan Anda ingin membeli fourplex. Anda mengumpulkan semua informasi terkait, hal-hal seperti harga pembelian, uang muka, syarat pembiayaan, uang perbaikan yang harus Anda masukkan ke dalamnya, pajak properti, perkiraan biaya pemeliharaan tahunan, dan harga sewa yang diharapkan. Kemudian Anda menambahkan tingkat lowongan kerja yang diharapkan dan biaya tambahan yang mungkin muncul.
Bandingkan semua ini dengan potongan pajak potensial yang akan diberikan properti. Jalankan nomornya melalui spreadsheet sehingga Anda dapat melihat efek dari setiap pemotongan pajak properti nyata yang mungkin dapat Anda gunakan. Spreadsheet harus menyertakan braket pajak Anda dan kemampuan Anda untuk menggunakan kerugian sewa bersih untuk mengimbangi penghasilan lainnya.
Dasar Pengurangan Pajak Real Estat Sewa
Ketika Anda memiliki real estat sewa, Anda dapat menurunkan nilai aset, dan ini membuat kerugian dari perspektif pajak lebih sering daripada tidak, bahkan ketika pendapatan sewa Anda mencakup semua pengeluaran.
Kerugian ini sering disebut sebagai pengurangan pajak sewa real estat. Apakah Anda benar-benar dapat menggunakannya tergantung pada berapa banyak penghasilan lain yang Anda miliki.
Jika Anda memiliki penghasilan kena pajak yang terlalu sedikit, kerugian itu tidak banyak bermanfaat bagi Anda. Dan jika Anda memiliki terlalu banyak penghasilan kena pajak— $ 150.000 atau lebih jika Anda lajang pada tahun 2017 — Anda tidak diizinkan untuk menggunakan kerugian, Batasan berlaku untuk berapa banyak kerugian yang dapat Anda klaim jika penghasilan kotor disesuaikan yang diubah jatuh antara $ 100.000 dan $ 150.000.
Angka-angka ini berlaku untuk pembayar pajak tunggal dan kepala rumah tangga, serta mereka yang menikah dan mengajukan secara bersama-sama. Potong mereka menjadi setengah jika Anda menikah dan mengajukan pengembalian yang terpisah.
Jika Anda jatuh di suatu tempat di antara parameter-parameter ini, pengurangan pajak yang dibuat dari memiliki sepotong properti sewaan bisa menguntungkan.
Sekarang katakanlah bahwa Anda membutuhkan waktu lebih lama dari yang diharapkan untuk menjadikan properti itu dalam bentuk siap-sewa. Selain itu, ternyata harga sewa yang sebenarnya dapat Anda bayar lebih rendah dari yang dikatakan oleh agen Anda. Anda mungkin telah memperhitungkan beberapa hal ini dengan tingkat kekosongan yang Anda hitung, tetapi Anda mungkin merasa seperti mungkin membeli properti itu bukanlah langkah yang cerdas.
Tapi pengurangan pajak yang Anda buat menyelamatkan Anda dari $ 4.000 hingga $ 5.000 dalam bentuk pajak. Itu adalah uang sungguhan yang akan dibayarkan kepada IRS pada tahun ini sehingga dapat diseimbangkan.
Bagaimana Pengurangan Pajak Mempengaruhi Keputusan Perencanaan Lainnya
Apa yang Anda putuskan untuk dilakukan secara finansial dalam satu bagian dari kehidupan Anda, seperti membeli properti investasi, dapat memengaruhi apa yang Anda lakukan di bagian lain hidup Anda, seperti berinvestasi dalam 401 (k) atau Roth IRA. Jika Anda menyadari penghematan pajak sebesar $ 4.000 hingga $ 5.000, dan semua hal lain dianggap sama, sebaiknya Anda meningkatkan 401 (k) kontribusi Anda?
Belum tentu. Karena kerugian sewa dan potongan Anda yang lain, tarif pajak efektif Anda mungkin berjalan sekitar 15 persen. Mungkin tidak masuk akal untuk memasukkan uang deduktif ke dalam rencana 401 (k) Anda untuk menghemat hanya 15 persen, kemudian mungkin membayar tarif pajak yang lebih tinggi 10 tahun ke depan ketika Anda menarik uang itu. Kontribusi Roth IRA akan lebih masuk akal dalam situasi ini.
Pastikan Anda meluangkan waktu untuk mempelajari dan memahami semua aturan dan konsekuensi dari situasi pajak Anda, dan / atau menyewa penasihat keuangan yang berkualitas sebelum Anda pergi keluar dan meraup properti sewa itu — dan bahkan setelah Anda mulai menyadari kerugian untuk keperluan pajak.