Cari Tahu Jika Pengembalian Dana Anda Dapat Dikenai Pajak
Anda mungkin harus melaporkan pengembalian pajak penghasilan negara yang Anda terima tahun lalu pada pengembalian pajak penghasilan federal Anda jika Anda memerinci deduksi Anda pada pengembalian federal tahun lalu. Jika Anda juga mengklaim pemotongan untuk pajak penghasilan negara bagian dan lokal , Anda harus mengetahui bagian kena pajak pengembalian negara Anda sehingga Anda dapat melaporkannya pada pengembalian federal Anda.
Aturannya cukup jelas, setidaknya di permukaan. Jika Anda mengklaim pengurangan standar pada pengembalian federal Anda tahun lalu, ini berarti Anda tidak memerinci sehingga Anda jelas. Pengembalian uang negara Anda tidak dikenakan pajak. Tetapi jika Anda tidak mengklaim deduksi standar, pertanyaannya menjadi lebih rumit.
Mengklaim Pengurangan Standar
Jika Anda mengajukan Formulir 1040A atau 1040EZ tahun lalu, Anda mengklaim pengurangan standar. Pengembalian pajak ini tidak memberi Anda opsi memerinci.
Jika tidak, jika Anda mengajukan Formulir 1040, Anda mungkin telah diperinci.
Lihatlah pengembalian pajak tahun lalu untuk melihat apakah itu termasuk Jadwal A. Ini adalah formulir yang digunakan untuk menghitung potongan yang diperinci. Jika Anda menyelesaikan Jadwal A, Anda diperinci.
Anda juga harus dapat mengetahui apakah Anda diperinci dengan memeriksa baris 40 dari 1040 Anda. Jika Anda memasukkan $ 6.350, $ 9.350 atau $ 12.700 di ruang ini pada 2017 Anda kembali, Anda hampir pasti mengklaim pemotongan standar.
Ini adalah jumlah pengurang standar untuk satu orang, kepala rumah tangga dan pengajuan menikah secara bersama-sama wajib pajak dalam tahun pajak itu. Tapi jangan biarkan itu menjadi kebetulan. Hubungi IRS untuk mendapatkan transkrip lengkap atau salinan pengembalian pajak Anda sehingga Anda bisa yakin. Jadwal A harus dimasukkan jika Anda diperinci.
Mengurangi Pajak Penjualan Negara dan Lokal Sebagai gantinya
Ini membawa kita ke aturan kedua. Pengembalian uang negara tidak dikenakan pajak bahkan jika Anda diperinci jika Anda memilih untuk mengurangi pajak penjualan negara bagian dan lokal daripada memotong pajak pendapatan negara. Pengembalian dana Anda hanya dikenakan pajak jika Anda mengambil potongan untuk pajak negara tahun lalu.
Jika Anda menggunakan program perangkat lunak yang sama yang Anda gunakan tahun lalu, itu mungkin "mengingat" informasi ini dan bahkan dapat menghitung jumlah yang tepat dari pengembalian pajak Anda. Jika tidak, lihat baris 5 Jadwal A. Jika baris 5 kosong, pengembalian uang Anda tidak dikenakan pajak.
Jika sebuah nomor muncul di sana, harus ada notasi apakah jumlahnya mewakili pajak pendapatan negara bagian dan lokal atau pajak penjualan umum. Pajak penjualan umum ini harus dicatat sebagai "ST." Jika ST muncul di sini, itu berarti pengembalian uang Anda tidak dikenakan pajak.
Dokumen yang Mungkin Anda Butuhkan
Anda akan memerlukan beberapa informasi untuk melengkapi lembar kerja pengembalian negara tahun ini secara akurat jika Anda harus melaporkan dan membayar pajak atas pengembalian uang Anda.
Informasi ini dapat ditemukan dalam beberapa dokumen:
- Formulir 1099-G dari negara bagian atau negara bagian yang mengirim pengembalian dana kepada Anda
- Pengembalian pajak negara Anda tahun sebelumnya yang menunjukkan jumlah pengembalian dana yang Anda terima jika Anda tidak menerima Formulir 1099-G
- Form federal tahun 1040 dan Jadwal A Anda sebelumnya, yang mencantumkan potongan-potongan Anda yang diperinci
Melaporkan Penghasilan
Anda dapat menghitung bagian kena pajak pengembalian pajak negara Anda dengan menggunakan Lembar Kerja Pengembalian Pajak Negara dan Daerah pada halaman 23 dari instruksi untuk Formulir 1040 yang disediakan oleh IRS. Anda harus mengajukan lembar kerja ini bersama dengan pengembalian pajak Anda.
Beberapa orang mungkin perlu menggunakan Lembar Kerja 2, Pemulihan Pengurangan Berwarna, yang ditemukan pada halaman 26 dari Publikasi 525 yang disediakan oleh IRS. Lembar kerja ini digunakan ketika seorang wajib pajak dipengaruhi oleh pajak minimum alternatif pada tahun sebelumnya dan dalam beberapa keadaan lain.
Ini juga digunakan jika Anda menerima penggantian untuk setiap pengurangan item lain yang Anda ambil pada tahun-tahun sebelumnya.
Setelah Anda menghitung jumlah kena pajak, pengembalian uang negara dilaporkan pada baris 10 dari Formulir 1040.
CATATAN: Undang-undang perpajakan berubah secara berkala, dan Anda harus berkonsultasi dengan profesional pajak untuk mendapatkan saran terbaru. Informasi yang terkandung dalam artikel ini tidak dimaksudkan sebagai nasihat pajak dan bukan merupakan pengganti nasihat pajak.