Jenis Khusus dari Trust Revocable untuk IRA Anda

Ciptakan warisan abadi untuk IRA Anda

Jika Anda memiliki aset yang signifikan dalam satu atau lebih rekening pensiun individu, Anda mungkin ingin mempertimbangkan untuk menetapkan jenis khusus kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan yang secara khusus dirancang untuk bertindak sebagai penerima IRA Anda setelah Anda meninggal. Jenis kepercayaan ini dirujuk oleh beberapa nama yang berbeda, termasuk IRA Trust, IRA Living Trust, IRA Inheritor's Trust, IRA Stretch Trust , IRA Inheritance Trust, atau Pensiun Pensiun Mandiri.

Bagaimana Cara Kerja IRA Trust?

IRA Trust adalah jenis khusus dari kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan yang dirancang hanya untuk tujuan memegang akun IRA Anda untuk kepentingan orang yang Anda cintai setelah kematian Anda. Anda dapat membuat subtrust yang berbeda dalam perjanjian kepercayaan IRA untuk kepentingan penerima manfaat Anda, termasuk pasangan Anda jika Anda sudah menikah. Anda dapat mendesain setiap subtru untuk memenuhi kebutuhan unik setiap penerima.

Misalnya, Anda mungkin memutuskan untuk memiliki distribusi minimum yang disyaratkan dalam kepercayaan IRA, yang berarti dana tersebut hanya dapat digunakan untuk kepentingan penerima manfaat sebagaimana ditentukan pada kebijaksanaan wali amanat. Ini sering disebut kepercayaan akumulasi. Atau Anda dapat memiliki distribusi minimum yang diperlukan yang dibayarkan kepada penerima pada saat kepercayaan menerima setiap distribusi. Jenis pengaturan ini disebut sebagai kepercayaan saluran .

Jika Anda ingin menciptakan warisan yang langgeng untuk keluarga Anda, subtrik yang dibentuk dalam perjanjian kepercayaan IRA dapat dibentuk sebagai trust dinasti seumur hidup sehingga mereka akan terus berlanjut selama bertahun-tahun ke depan.

Akhirnya, karena kepercayaan IRA adalah kepercayaan yang dapat dibatalkan , Anda dapat mengubah ketentuan dari setiap atau semua subtrik kapan saja sebelum kematian Anda.

Memberi nama IRA Trust sebagai Penerima IRA Anda

Anda tidak dapat menyebutkan " John Doe IRA Trust " sebagai penerima IRA Anda. Ini tidak akan memungkinkan kepercayaan IRA Anda untuk bekerja sesuai rencana karena kepercayaan Anda sebenarnya bukan penerima manfaat.

Orang yang Anda cintai adalah penerima manfaat. Kepercayaan hanya mengumpulkan dan, dalam beberapa kasus, menyimpan akun untuk mereka setelah kematian Anda.

Sebaliknya, subtrusts berbeda yang dibentuk dalam perjanjian kepercayaan IRA Anda masing-masing harus secara khusus diberi nama pada masing-masing bentuk penunjukan penerima manfaat yang terpisah sebagai penerima manfaat utama, penerima manfaat sekunder, atau keduanya. Ini akan memastikan bahwa aset yang disimpan dalam IRA Anda akan didistribusikan kepada penerima manfaat Anda di bawah ketentuan subtrust yang terpisah yang telah Anda buat untuk keuntungan mereka.

Untuk informasi lebih lanjut tentang IRA Trust, lihat Apa Manfaat dari IRA Trust?

CATATAN: Hukum dapat sedikit berbeda dari satu negara bagian ke negara lain dan mereka dapat sering berubah. Informasi ini mungkin tidak mencerminkan perubahan terbaru dalam undang-undang. Untuk nasihat hukum terkini, silakan berkonsultasi dengan pengacara setempat. Informasi yang terkandung dalam artikel ini bukanlah nasihat hukum dan bukan merupakan pengganti untuk nasihat hukum.