Cara Melindungi Penerima Manfaat dari IRA Anda dan Menciptakan Legacy
Jika Anda memiliki aset yang signifikan dalam IRA, maka Anda harus mempertimbangkan untuk menetapkan jenis khusus dari kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan yang dirancang untuk menjadi penerima manfaat IRA Anda setelah Anda meninggal.
Kepercayaan jenis ini dirujuk oleh beberapa nama berbeda, termasuk IRA Trust , IRA Living Trust , Trust Inheritor IRA , IRA Stretch Trust , IRA Inheritance Trust atau Standalone Retirement Trust .
Di bawah ini Anda akan menemukan informasi tentang semua manfaat yang dapat diberikan IRA Trust kepada penerima manfaat Anda, termasuk pasangan Anda jika Anda sudah menikah.
Menyediakan Aset dan Perlindungan Lainnya untuk Penerima Manfaat Anda
Secara umum, IRA dilindungi dari klaim kreditur berkenaan dengan pemilik akun IRA ketika dia hidup. Namun, setelah pemilik akun IRA meninggal dan aset IRA masuk ke tangan penerima manfaat perorangan, di sebagian besar negara, aset IRA akan kehilangan status terlindungi mereka (lihat Keputusan SCOTUS Membuat IRA yang Terganggu Rentan Terhadap Klaim Kreditor untuk informasi lebih lanjut).
Di sisi lain, aset IRA yang masuk ke dalam subtrust yang dibuat untuk kepentingan penerima manfaat individu di bawah ketentuan IRA Trust akan dilindungi dari kreditor, predator, tuntutan hukum dan pasangan yang bercerai selama dana tersebut masih berada di dalam kepercayaan dan dapat hanya didistribusikan dalam kebijaksanaan Wali Amanat .
Ini akan memastikan bahwa aset-aset IRA akan tetap utuh untuk penggunaan dan manfaat dari penerima dalam hal file penerima untuk kebangkrutan, digugat, atau menikah dan kemudian bercerai.
Selain itu, IRA Trust akan melindungi penerima manfaat dari keputusannya sendiri yang buruk, kebiasaan belanja yang berlebihan, tidak berpengalaman dalam berinvestasi, dan pasangan yang terlalu banyak bekerja.
Akhirnya, jika Anda ingin membuat penerima manfaat khusus penerima manfaat IRA Anda, maka subtrik yang dibuat untuk penerima dapat secara khusus dirancang sebagai kepercayaan kebutuhan khusus yang akan memastikan penerima tetap menerima bantuan pemerintah.
Menciptakan Legacy untuk Keluarga Anda
Jika IRA Anda diserahkan langsung kepada penerima manfaat Anda di luar kepercayaan, maka penerima manfaat Anda dapat segera mencairkan IRA Anda dan membelanjakan uang itu sesuai keinginan mereka. Apa yang terjadi jika penerima memilih opsi ini? Kemudian tidak hanya merentangkan distribusi minimum yang disyaratkan , atau RMD, selama sisa harapan hidup penerima manfaat hilang, tetapi 100% dari jumlah yang ditarik akan dimasukkan dalam penghasilan kena pajak penerima manfaat pada tahun penarikan.
Jenis masalah yang berbeda dapat dibuat jika Anda menamai cucu kecil Anda sebagai penerima langsung IRA Anda. Jika ini kasusnya, maka perwalian atau konservatori harus ditetapkan untuk mengelola IRA untuk kepentingan cucu sampai dia mencapai usia 18 tahun. Kemudian, setelah cucu mencapai usia 18 tahun, dia dapat menarik 100 % dari apa yang tersisa di IRA tanpa pamrih.
Di sisi lain, jika IRA Anda lolos ke penerima manfaat Anda melalui IRA Trust, maka Anda dapat membatasi penggunaan aset IRA Anda dan kapan dan berapa banyak penerima dana dapat menarik diri.
Ini akan menciptakan warisan berkelanjutan untuk keluarga Anda karena aset IRA yang tidak digunakan selama masa hidup penerima manfaat dapat terus dipercaya untuk kepentingan keturunan penerima. Ini juga akan menjadi penting jika penerima sudah memiliki tanah kena pajak karena IRA Trust dapat dirancang untuk meminimalkan atau bahkan menghilangkan pajak properti di real estate penerima melalui perencanaan kepercayaan generasi-melompat .
IRA Trust dapat juga dirancang untuk memastikan bahwa RMD harus diulur sepanjang masa dari masing-masing penerima manfaat Anda dan tidak ditarik sekaligus ( peregangan IRA ), dengan demikian melestarikan aset IRA yang tidak diperlukan oleh penerima manfaat saat ini. untuk kepentingan generasi mendatang.
Merencanakan Keluarga Campuran
Jika Anda berada dalam perkawinan kedua atau setelahnya dan Anda dan pasangan Anda memiliki keluarga campuran, maka IRA Trust Anda dapat dirancang untuk memberi Anda akses Wali Amanah kepada IRA Anda untuk kepentingan pasangan Anda selama masa hidupnya, tetapi setelah pasangan Anda meninggal Anda dapat mendikte bahwa apa yang tersisa di IRA Trust akan diberikan kepada penerima manfaat pilihan Anda.
Ini akan membuat IRA Anda keluar dari tangan keluarga pasangan Anda atau pasangan baru jika pasangan Anda memilih untuk menikah lagi.