FDIC Insurance, Revocable Trusts and Estates

Aturan Interim Baru Menyederhanakan Perhitungan Pertanggungan Asuransi FDIC untuk Kepercayaan

Dengan munculnya kegagalan bank baru-baru ini, ada banyak kebingungan tentang jumlah perlindungan asuransi yang ditawarkan ke rekening bank yang disimpan di bank-bank yang diasuransikan FDIC. Ditambah dengan ini adalah aturan membingungkan yang berlaku untuk kepercayaan dan akun real. Sebagai tanggapan, pada 26 September 2008, Dewan Direksi FDIC mengeluarkan aturan baru sementara yang berlaku untuk cakupan yang ditawarkan ke " Akun Trust yang Dapat dibatalkan ". Bersama dengan peraturan baru ini, peningkatan permanen dalam asuransi FDIC yang telah lama dinantikan mulai dari $ 100.000 hingga $ 250.000 per deposan, per lembaga penyimpanan berasuransi untuk setiap kategori kepemilikan akun yang termasuk dalam Reformasi Wall Street dan Undang-Undang Perlindungan Konsumen yang ditandatangani menjadi undang-undang oleh Presiden Obama. pada 21 Juli 2010.

Definisi FDIC tentang "Akun Trust yang Dapat dibatalkan"

Definisi FDIC tentang "Akun Trust yang Dapat Dicabut" mencakup akun kepercayaan informal, termasuk utang atas kematian, atau akun POD, akun dalam-trust-for, atau ITF, dan akun Totten Trust, serta akun formal yang dimiliki oleh Wali Amanat Trust Kehidupan Revocable tradisional.

Ringkasan Peraturan Lama yang Mengatur Akun FDIC Insurance dan Revocable Trust

Aturan lama yang mengatur Trust Account yang Dapat Diciptakan disediakan sebagai berikut:

1. Akun diasuransikan hingga $ 100.000 per "penerima kualifikasi" yang ditunjuk oleh pemilik akun.
2. Penerima manfaat yang memenuhi syarat didefinisikan sebagai pasangan pemilik akun, anak-anak, cucu, orang tua, dan saudara kandung.
3. Beberapa pemilik akun menerima cakupan secara terpisah untuk masing-masing pemilik, per penerima manfaat yang memenuhi syarat.
4. Cakupan "penerima per-kualifikasi" tersedia di Trust Account Revocable secara terpisah dari cakupan yang ditawarkan sehubungan dengan akun lain yang dimiliki dalam kapasitas kepemilikan lainnya (seperti nama individu atau gabungan) pada bank yang diasuransikan FDIC yang sama.

1. Sebuah akun hanya dibahas jika memenuhi tiga persyaratan: (1) Judul harus menyertakan istilah POD, atau ITF, atau Revocable Trust, atau istilah serupa yang menunjukkan maksud bahwa akun akan lolos ke penerima manfaat setelah pemilik meninggal; (2) Setiap penerima harus menjadi "penerima manfaat yang memenuhi syarat" sebagaimana didefinisikan di atas; dan, (3) Untuk akun POD, para penerima manfaat harus secara khusus tercantum dalam catatan akun, sedangkan penerima manfaat dari Revocable Living Trust formal tidak harus terdaftar.

1. Dalam menentukan cakupan, perlu untuk memahami setiap kepentingan manfaat penerima manfaat dalam Trust Revocable, baik itu sumsum, warisan hidup, atau bagian yang sama atau tidak setara dari kepercayaan residu.
2. Semua dana yang dimiliki oleh pemilik dalam akun resmi Revocable Living Trust dan akun POD yang menamai penerima manfaat yang sama dikumpulkan untuk tujuan FDIC dan diasuransikan hanya untuk batas cakupan maksimum yang berlaku.

Ringkasan Peraturan Baru yang Mengatur Akun FDIC Insurance dan Revocable Trusts

FDIC memiliki beberapa tujuan berkenaan dengan pengundangan aturan sementara baru:

1. Untuk menyederhanakan aturan sehingga akan lebih mudah bagi karyawan bank dan konsumen untuk memahami dan mendaftar.
2. Untuk menghilangkan persyaratan bahwa penerima manfaat menjadi "penerima kualifikasi".
3. Untuk menghilangkan persyaratan untuk melihat kepentingan menguntungkan yang sebenarnya dari setiap penerima Trust Revocable untuk akun senilai $ 500.000 atau kurang.
4. Untuk menetapkan batas cakupan yang wajar untuk akun kepercayaan yang memiliki lebih dari lima penerima yang berbeda dan memiliki lebih dari $ 500.000.

Akibatnya, aturan sementara baru mempertahankan semua fitur dari aturan lama yang tercantum di atas dengan tiga pengecualian penting:

1. Penerima manfaat tidak perlu lagi menjadi "penerima manfaat yang memenuhi syarat." Sebaliknya, setiap penerima manfaat yang disebutkan dalam Trust Revocable, selama penerima adalah orang alami, atau badan amal atau organisasi nirlaba lainnya, ditawarkan cakupan.

1. Untuk akun dengan total saldo $ 500.000 atau kurang, cakupan ditentukan tanpa perlu untuk memastikan setiap kepentingan manfaat penerima manfaat dalam Trust Revocable (termasuk kehidupan yang diberikan $ 250.000 cakupan).
2. Cakupan terbatas untuk Revocable Trust yang memiliki lebih dari lima penerima dan akun berbeda yang memiliki lebih dari $ 1.000.000.

Berapa Banyak Asuransi Pertanggungan FDIC yang Diterima Rekening Bank Estate?

Jika Anda adalah Perwakilan Pribadi dari perkebunan wasiat, maka itu adalah kewajiban fidusia Anda untuk memahami bagaimana aturan FDIC berlaku untuk aset-aset estat yang diadakan di bank-bank yang diasuransikan FDIC. Meskipun Anda akan berpikir bahwa, sama seperti rekening bank kepercayaan, rekening bank real estat akan diasuransikan pada setiap penerima manfaat, ini tidak terjadi. Sebaliknya, rekening bank real hanya diasuransikan hingga jumlah maksimum saat ini sebesar $ 250.000.

Jadi jika lahan tidak akan ditutup dalam waktu dekat dan uang tunai di bank melebihi $ 250.000, maka Anda harus mempertimbangkan untuk membagikan uang tunai di antara beberapa bank yang berbeda atau menggunakan program CDARS untuk sepenuhnya melindungi uang properti.

Menggunakan FDIC's "Edie the Estimator" untuk Menentukan Cakupan Anda

Meskipun aturan baru sementara memang menyederhanakan perhitungan cakupan untuk Revocable Trust Accounts dalam banyak hal, mencari tahu semuanya masih bisa membingungkan. Untuk membantu konsumen menentukan cakupannya, situs web FDIC memiliki alat bernama "Edie the Estimator" yang akan menghitung cakupan yang akan Anda terima pada individu, kepercayaan, dan akun bisnis yang disimpan di lembaga-lembaga tertanggung FDIC.