31 Desember semakin dekat, dan kami ingin mulai mempertimbangkan perencanaan pajak untuk akhir tahun 2017. Tentu saja, mengingat ketidakpastian mengenai apakah Kongres meloloskan RUU pajak DPR, versi Senat, sesuatu di antara keduanya, atau tidak sama sekali (!), Akhir tahun ini akan menjadi sedikit lebih dari target yang bergerak.
Saya menemukan pesan itu di kotak email saya minggu lalu. Itu datang, seperti yang Anda harapkan, dari akuntan saya yang tepercaya.
Tapi itu bisa saja mendarat di salah satu kotak surat Anda juga. Sementara Washington berfokus pada perekonomian negara, terserah kita masing-masing untuk mengasah ekonomi pribadi kita sendiri - dengan mata menuju langkah keuangan sebelum 31 Desember yang akan menurunkan tagihan pajak kami datang pada bulan April. Tapi pertama-tama, dari Jill Schlessinger, Duta Besar Dewan CFP Senior, sebuah catatan peringatan:
"Saya selalu percaya di hati saya bahwa jika Anda ingin mencoba terlalu manis, Anda mungkin menyesalinya ... Kami harus sangat berhati-hati tentang bagaimana kami membuat pilihan ini maju."
Dengan itu dalam pikiran, inilah yang perlu Anda lakukan sekarang:
Mulai dari awal. Permulaan, jelaskan BPA Ed Slott, adalah di mana selalu ada — dengan pengembalian pajak Anda dari tahun sebelumnya. Itu peta jalan Anda untuk deduksi dan kredit yang telah Anda ambil di masa lalu.
Manfaatkan potongan dan kredit yang mungkin tidak tersedia di masa depan. Ketika Anda melihat kembali masa lalu Anda, beri perhatian khusus untuk menangkap manfaat yang mungkin tidak tersedia di tahun-tahun mendatang.
Pengurangan pajak negara bagian dan lokal ada di blok memotong, misalnya. Bisakah Anda membayar sebagian pajak tahun depan di tahun ini untuk mendapatkan potongan yang lebih besar? Anda mungkin ingin membayar pajak properti pra-bayar karena mereka mungkin tidak dapat dikurangkan tahun depan, kata Slott. Jika Anda seorang pekerja rata-rata menghasilkan $ 50.000 hingga $ 60.000, jika Anda memiliki rumah, Anda dapat membayar $ 10.000 hingga $ 15.000 dalam pajak real estat dan pajak penghasilan negara bagian.
"Jika Anda tidak mendapatkan potongan untuk itu, pajak Anda bisa meningkat hingga ribuan," katanya. Pengurangan lain yang dapat dihilangkan termasuk biaya pengobatan, biaya pindah (bahkan ketika berhubungan dengan pekerjaan) dan persiapan pajak. Tanyakan kepada akuntan Anda apakah Anda dapat membayarnya untuk hasil 2017 sekarang, kata Elde Di Re, Mitra dalam praktik Layanan Klien Swasta EY Tax.
Lihatlah strategi pemberian amal Anda. Salah satu perubahan yang mungkin terjadi adalah peningkatan dalam pemotongan standar untuk para lajang menjadi $ 12.000 dan $ 24.000 untuk pasangan. Seperti di masa lalu, jika Anda mengambil potongan standar, Anda tidak memerinci (dan sebaliknya). Tetapi peningkatan itu mungkin berarti bahwa bagi sebagian orang yang telah diperinci di masa lalu, itu tidak lagi masuk akal di masa depan. Jika Anda mencurigai Anda salah satunya, Anda mungkin ingin memberikan lebih banyak untuk amal tahun ini dan tahu Anda mendapatkan manfaat. Bahkan, jika Anda merasa sehat, Anda mungkin ingin mempercepat kontribusi Anda selama bertahun-tahun untuk datang dengan memasukkan uang ke dalam salah satu dana yang didanai donor yang lembaga keuangan telah tetapkan sebagai amal. "Katakanlah Anda biasanya memberi $ 1.000 kepada almamater Anda, dan Anda berpikir di bawah seperangkat aturan baru ini Anda berpotensi mengambil potongan standar setiap tahun," kata Di Re.
Anda akan menulis cek sekarang untuk $ 5.000 atau $ 10.000, dan Anda akan mendapatkan potongan untuk jumlah itu di tahun 2017 — kemudian, seiring waktu, bagikan uang itu ke almamater Anda. Dan jika Anda berpikir Anda akan terus memerinci? Tentu saja, kami tidak akan pernah menyarankan agar Anda tidak mendukung penyebab favorit Anda. Tetapi jika Anda mencari uang tunai tambahan untuk membayar di muka sebagian dari potongan-potongan yang dimuat di muka yang kami catat sebelumnya, mendorong hadiah Anda ke 2018 mungkin masuk akal secara finansial.
Pikirkan kembali utang Anda. Salah satu perubahan potensial terbesar adalah deductibility of interest pada hipotek. Saat ini, bunga pinjaman hingga $ 1.000.000 dapat dikurangkan, tetapi itu bisa dibagi dua - dan bunga deduksi atas pinjaman rumah kedua dan pinjaman ekuitas rumah dapat dihapus. Bagaimana Anda mendekati itu? Jalankan angka. Lihatlah kembali utang Anda dan lihat apakah masuk akal untuk melunasinya sekarang atau lebih cepat.
Tanyakan kepada diri sendiri: Jika saya menggunakan uang tunai untuk melunasinya, "apa yang dilakukan uang tunai itu untuk saya?" Kata Di Re. Jika itu duduk di rekening bank berpenghasilan 1 persen, membayar pinjaman Anda dapat mengembalikan uang ke dalam saku Anda. Jika diinvestasikan di pasar di mana Anda mendapatkan laba tahunan yang lebih tinggi, mungkin tidak. Jalankan skenario yang sama pada pinjaman mahasiswa yang mungkin kehilangan daya tariknya.
Berat untuk pensiun. Akhirnya, Schlessinger mencatat, meskipun kami memiliki "momen aneh" ketika kami khawatir akan ada batas untuk menabung di rekening pensiun, yang sekarang sudah tidak ada. Anda ingin bang terbesar untuk uang Anda pada perencanaan akhir tahun? Menggandakan masa pensiun adalah cara untuk melakukannya. Untuk beberapa gaji terakhir Anda, temukan kontribusi pensiun Anda. Katakan pada atasan Anda, misalnya, Anda ingin memasukkan 15 persen untuk beberapa minggu terakhir tahun ini. Jika Anda memasukkan uang ke IRA — Roth, tradisional atau September — Anda sudah sampai batas waktu pengajuan pajak (tanpa ekstensi) untuk menghamburkan uang. Anda menabung lebih banyak untuk pensiun dan mengurangi kewajiban pajak Anda pada saat yang sama, katanya.
Dengan Hayden Field