Tingkat pajak marginal Anda memegang jawabannya.
Berusaha mencari tahu apakah Anda harus mendanai Roth IRA atau IRA Tradisional?
Dengan Roth, Anda memasukkan dana dalam setelah pajak, mereka tumbuh bebas pajak, dan mereka bebas pajak pada saat penarikan . Dengan kontribusi "pensiun" tradisional, Anda mendapatkan pengurangan pajak ketika Anda memasukkan dana, mereka menumpuk pajak, dan mereka dikenakan pajak pada saat penarikan.
Jadi mana yang lebih baik?
Hanya ada satu cara untuk mengetahui dengan pasti. Lihatlah tarif pajak marginal Anda saat ini relatif terhadap tarif pajak marjinal yang diproyeksikan pada masa pensiun.
Mari kita lihat mengapa tarif pajak marginal Anda sangat berguna dalam menentukan jenis akun apa yang berkontribusi.
Mengapa tarif pajak marjinal sangat berguna
Katakanlah Anda memiliki rumah dengan hipotek dan Anda memerinci setiap tahun. Asumsikan Anda biasanya memiliki sekitar $ 18.000 per tahun pengurangan diperinci. Menggunakan tarif pajak 2016 untuk pasangan menikah yang mengajukan ini berarti:
- Anda tidak akan membayar pajak pada $ 18.000 penghasilan kena pajak pertama.
- Penghasilan kena pajak berikutnya sebesar $ 18.550 dikenakan pajak sebesar 10%.
- Pendapatan berikutnya $ 18.551 hingga $ 75.300 dikenakan pajak sebesar 15%.
Sekarang mari kita asumsikan Anda dan pasangan Anda menghasilkan $ 72.000 per tahun.
- Anda tidak membayar pajak sebesar $ 18.000 pertama karena potongan yang diperinci, sehingga Anda memiliki $ 52.000 dari penghasilan kena pajak.
- $ 18.550 dari penghasilan kena pajak Anda dikenakan pajak sebesar 10% dan selanjutnya $ 35.450 dikenakan pajak sebesar 15%.
Jika Anda memasukkan $ 5.000 ke IRA tradisional atau 401 (k), Anda menghemat $ 750 pajak penghasilan federal tahun ini dengan tarif 15%.
Tetapi berapa tarif pajak Anda ketika Anda menarik uang itu pada suatu saat di masa depan? Misalnya, Anda dapat berada dalam tarif pajak 25% saat pensiun, yang berarti Anda akan membayar $ 1.250 dalam pajak sebesar $ 5.000 saat Anda menariknya.
Jika Anda berpikir tarif pajak Anda mungkin lebih tinggi di masa depan maka kontribusi program pensiun yang dikurangkan mungkin bukan cara yang tepat untuk pergi.
Tidak masuk akal untuk menghemat 15% pajak ketika Anda memasukkan uang, tetapi membayar 25% pajak ketika Anda mengeluarkannya. Itu bukan langkah yang cerdas!
Perencanaan pajak membantu
Sedikit perencanaan pajak setiap tahun dapat membantu Anda menentukan jenis kontribusi apa yang terbaik. Mari kita lihat contohnya.
Laura adalah agen real estat, usia 54. Penghasilannya bervariasi dari tahun ke tahun. Dia mendanai IRA Tradisional setiap tahun (kontribusi yang dapat dikurangkan) sehingga dia dapat menyimpan sebanyak mungkin dalam pajak ... atau menurutnya.
Ketika ekonomi melambat, pendapatan Laura kurang dari ketika ia memulai pendanaan reguler IRA-nya. Laura memutuskan untuk melakukan perencanaan pajak dan menjalankan proyeksi pajak. Dia punya banyak pengeluaran bisnis yang bisa dikurangkan, dan dia bisa memerinci deduksinya. Dia memperkirakan dia tidak akan membayar pajak pendapatan federal untuk tahun ini, hanya pajak wirausaha. Kontribusi IRA yang dapat dikurangkan atau tradisional akan menawarkan sedikit keuntungan pajak.
Pilihan yang jauh lebih baik baginya selama tahun-tahun berpenghasilan rendahnya * adalah mendanai Roth IRA atau Roth 401 (k) , yang juga tidak menawarkan pengurangan pajak, tetapi begitu uang berada di Roth, semua pendapatan investasi yang diperoleh adalah bebas pajak, keduanya sekarang dan di masa depan, dan Roths memiliki keuntungan unik di masa pensiun: pendapatan yang Anda tarik dari Roth IRA tidak termasuk dalam rumus yang menentukan berapa banyak dari manfaat Jaminan Sosial Anda akan dikenakan pajak .
Memiliki dana Roth IRA untuk mengundurkan diri dari masa pensiun akan membantu Laura meminimalkan jumlah pajak yang akan dibayarkannya.
Setiap tahun Laura perlu menjalankan proyeksi pajak sehingga dia dapat memperkirakan jumlah pajak marginalnya dan menentukan jenis akun mana yang paling menguntungkan baginya untuk digunakan. Strategi ini akan menambah hingga ribuan dolar sesudah pajak tambahan yang tersedia bagi Laura begitu dia pensiun.
Sebagai contoh, katakanlah Laura memiliki lima tahun berpenghasilan rendah di mana lebih masuk akal untuk berkontribusi pada Roth, karena ia tidak akan dapat menggunakan deduksi jika ia membuat kontribusi IRA Tradisional. Dia mengumpulkan $ 25.000 di Roth-nya ditambah itu menghasilkan bunga $ 5.000 selama sepuluh tahun. Pada saat pensiun dia masih dalam kelompok pajak 15%, dia tidak membayar pajak atas penarikan dari Roth, jadi dia menyimpan sekitar 15% dari $ 30.000 atau $ 4.500 relatif terhadap apa yang akan terjadi jika dia terus mendanai IRA Tradisional setiap tahun .
* Anda harus mendapatkan penghasilan untuk membuat kontribusi Tradisional atau Roth IRA.