Dari sudut pandang perencanaan keuangan, pemberian amal harus ada di pikiran Anda pada akhir tahun. Dua puluh enam persen wajib pajak memerinci pengurangan amal pada pengembalian pajak mereka, dan dengan perencanaan yang matang, Anda dapat membuat amal memberi bagian penting dari perencanaan harta Anda.
Anda juga dapat menggunakan keuangan Anda untuk memperluas pemberian amal di luar musim liburan dan menjadikannya komitmen sepanjang tahun. Memilih badan amal yang Anda yakini atau kelompok yang berbagi tujuan filantropi Anda dapat membantu Anda memanfaatkan donasi Anda.
Apa pun jenis pemberian amal yang Anda sukai , penting untuk mengetahui implikasi pajak dari pilihan Anda. Beberapa jenis pemberian amal memiliki potongan pajak yang berbeda dari yang lain dan beberapa dapat menerima berbagai jenis pemotongan. Karena pemberian amal menjadi pengurang pajak sebelum penghasilan Anda benar-benar dikenai pajak, Anda dapat menurunkan penghasilan kena pajak Anda secara keseluruhan dan mungkin memasukkan braket pajak yang lebih rendah. Pengurangan umumnya bergantung pada tiga faktor:
- Penerima (amal berkualitas adalah satu-satunya yang dapat menerima donasi yang dapat dikurangkan dari pajak, jadi memberi hadiah kepada keluarga Anda tidak akan memberi Anda keringanan pajak);
- Bagaimana Anda menyusun donasi Anda; dan
- Bentuk di mana Anda menyumbang
Implikasi Pajak Berbagai Bentuk Pemberian Amal
* Sumbangan uang tunai . Biasanya, jenis pemberian ini sepenuhnya dikurangkan untuk jumlah persis yang Anda berikan. Jika Anda menyumbangkan lebih dari $ 250, Anda akan membutuhkan tanda terima. Jika Anda memberi hadiah amal dalam bentuk uang tunai daripada cek atau kartu kredit, Anda harus meminta semacam pernyataan bank atau tanda terima dari penerima, berapa pun jumlahnya.
* Aset Berwujud. Ketika memberi hadiah hal-hal yang berkorelasi dengan amal, seperti pakaian lama ke Salvation Army atau seni ke museum, Anda biasanya dapat mengurangi jumlah penuh barang berdasarkan nilai mereka saat ini. Jika aset tidak ada hubungannya dengan tujuan atau misi organisasi, Anda diperbolehkan untuk memotong jumlah yang Anda bayarkan untuk itu atau nilai wajar barang tersebut, yang mana yang lebih rendah dari keduanya.
* Menghargai aset jangka panjang. Dalam banyak kasus, Anda dapat mengurangi nilai pasar wajar sekuritas jangka panjang yang Anda miliki selama lebih dari satu tahun. Namun, pemotongan dibatasi hingga 30 persen dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan (AGI) dibandingkan dengan batas 50 persen untuk menyumbangkan uang tunai untuk amal. Sumbangan saham Anda langsung ke badan amal dapat menawarkan manfaat pajak lebih banyak dan dapat menurunkan pajak penghasilan Anda.
* Menjadi sukarelawan. Meskipun Anda tidak dapat mengurangi waktu yang Anda habiskan menjadi sukarelawan, Anda dapat mengurangi biaya transportasi dan biaya lain yang terkait dengan pekerjaan amal Anda.
Tips IRS untuk Mengurangi Kontribusi Amal
Internal Revenue Service (IRS) mengutip banyak panduan ketika menyangkut kontribusi amal yang dapat dikurangkan dari pajak. Jika potongan pajak merupakan bagian dari strategi keuangan Anda untuk memberi, berikut beberapa kiatnya:
* Sumbangan $ 250 atau lebih. Setiap kali Anda menyumbang dan ingin mengklaim potongan untuk sumbangan uang tunai atau barang senilai $ 250 atau lebih, Anda harus memiliki pernyataan tertulis dari badan amal tersebut. Pernyataan harus menampilkan jumlah donasi, menjelaskan properti apa pun yang diberikan, dan menunjukkan apakah organisasi menyediakan barang atau jasa apa pun dengan imbalan hadiah.
* Properti yang disumbangkan. Jika Anda menyumbangkan properti bukan uang tunai, jumlah pengurangan biasanya adalah nilai pasar yang wajar untuk barang-barang tersebut.
* Manfaat sebagai imbalan. Dalam kasus di mana Anda mendapatkan sesuatu sebagai imbalan atas donasi Anda, deduksi Anda akan terbatas. Anda akan dapat mengurangi perbedaan antara jumlah hadiah Anda versus apa yang Anda terima sebagai imbalan.
* Amal Berkualitas. IRS memiliki panduan tentang badan amal yang berkualitas. Misalnya, jika Anda ingin mengurangi sumbangan amal Anda, Anda harus menyumbang ke badan amal yang berkualitas.
Selain itu, Anda tidak dapat mengurangi hadiah untuk organisasi atau kandidat politik.
* Rekaman untuk disimpan. Pencatatan yang akurat sangat penting. Ketika Anda memberikan kontribusi sepanjang tahun, Anda harus menyimpan catatan untuk membuktikan jenis donasi yang Anda buat. Terlepas dari jumlah yang Anda donasikan, Anda akan membutuhkan catatan jika Anda memilih untuk membuat potongan.
Intinya
Terlepas dari bagaimana Anda ingin memberikan waktu dan uang Anda untuk amal, itu selalu ide yang baik untuk duduk dengan perencana keuangan yang berkualitas. Perencana keuangan dapat menawarkan saran tentang jenis donasi yang paling sesuai untuk Anda, properti Anda, dan rencana masa depan Anda, serta membantu Anda menemukan organisasi yang memiliki tujuan dan cita-cita filantropi yang sama seperti Anda.
Sumber lain yang mungkin membantu ketika datang ke rencana pemberian amal Anda adalah Charity Navigator. Situs web ini akan memberi Anda banyak pilihan ketika mencari organisasi amal dan memudahkan untuk menemukan organisasi yang tidak hanya sah, tetapi juga melayani penyebab yang ingin Anda dukung.
Pengungkapan: Informasi ini diberikan kepada Anda sebagai sumber daya untuk tujuan informasi saja. Itu disajikan tanpa pertimbangan tujuan investasi, toleransi risiko atau keadaan keuangan dari investor tertentu dan mungkin tidak cocok untuk semua investor. Kinerja masa lalu bukan merupakan indikasi hasil di masa mendatang. Investasi melibatkan risiko termasuk kemungkinan kehilangan pokok. Informasi ini tidak dimaksudkan untuk, dan seharusnya tidak, membentuk dasar utama untuk setiap keputusan investasi yang mungkin Anda buat. Selalu konsultasikan penasihat hukum, pajak atau investasi Anda sendiri sebelum membuat pertimbangan atau keputusan perencanaan investasi / pajak / perkebunan / keuangan.