Sumber Penghasilan Anda Yang Mana Yang Tidak Kena Pajak?

by Beverly Bird

8 sumber pendapatan ini tidak dikenakan pajak

Untuk mendengar Benjamin Franklin menceritakannya, tidak ada yang pasti di dunia ini selain kematian dan pajak. Dia hampir benar. Pajak cukup banyak tak terelakkan, setidaknya pada pendapatan, tetapi ada tangkapan. Beberapa aliran pendapatan tidak dianggap sebagai penghasilan menurut ketentuan Kode Pendapatan Internal, dan jika mereka tidak dianggap sebagai penghasilan, mereka tidak dikenai pajak.

Sayangnya, IRC tidak memberikan daftar lengkap yang bagus tentang jenis pendapatan apa yang masuk ke dalam kategori tidak menjadi penghasilan. Sebaliknya, undang-undang perpajakan agak samar-samar mengatakan bahwa penghasilan mencakup segala sesuatu yang tidak "dikecualikan secara khusus" dalam Kode. Sedikit penggalian diperlukan untuk mengidentifikasi sumber-sumber pendapatan ini. Sebenarnya ada beberapa dari mereka, meskipun sebagian besar datang dengan berbagai macam rumit aturan dan ketentuan.

01 Manfaat Sakit dan Cedera Sick Tertentu

Jika Anda sakit dan majikan Anda membayar Anda untuk hari ini, ini adalah penghasilan. Tetapi jika Anda menjadi benar-benar sakit atau Anda terluka dan Anda menerima manfaat dari polis asuransi kecacatan tertentu, maka sumber pemasukan itu bukanlah penghasilan.

Penangkapan di sini adalah bahwa Anda harus menjadi orang yang telah membayar premi pada kebijakan. Jika majikan Anda membayar tagihan atas nama Anda dan Anda kemudian menerima manfaat, itu penghasilan kena pajak bagi Anda.

Hal yang sama berlaku jika Anda menerima manfaat dari semua jenis program pemerintah yang bukan dana kesejahteraan masyarakat — mereka penghasilan. Tetapi selama Anda menulis cek setiap bulan dengan menggunakan dolar setelah pajak, Anda jelas sementara Anda memulihkan diri. Penghasilan ini tidak kena pajak.

Pengecualian terhadap peraturan ini adalah tunjangan kompensasi pekerja. Tidak masalah jika majikan Anda membayar asuransi kompensasi pekerja atau jika pemerintah menendang dengan manfaat. Anda dapat mengumpulkan sumber pendapatan ini bebas pajak jika Anda terluka dalam pekerjaan.

02 Penghargaan Karyawan

Mungkin atasan Anda baru menyadari bahwa Anda sudah bersama perusahaan lebih lama dari karyawan lainnya. Dia ingin melakukan sesuatu yang baik untukmu jadi dia memberikanmu klip uang berukir. Nilai properti berwujud biasanya seharusnya disertakan pada Formulir W-2 sebagai kompensasi, tetapi imbalan karyawan menghindari aturan ini selama tidak diberikan untuk kinerja pekerjaan.

Itu semua bermula dari mengapa Anda menerima hadiah itu. Karena kamu setia dan kamu datang bekerja setiap hari? Itu bukan penghasilan. Karena Anda bekerja mati-matian? Itu penghasilan kena pajak.

Ada aturan lain juga. Anda tidak dapat mengecualikan dari penghasilan Anda suatu jumlah yang lebih dari apa yang dibayar oleh pemberi kerja Anda untuk hadiah itu, dan biayanya dibatasi hingga $ 1.600 untuk tahun berapa pun ia benar-benar membayarnya. Jika dia membayar $ 2.000, Anda dapat mengecualikan $ 1.600. Jika dia memberi Anda klip uang dan hadiah lain sebesar $ 3.000, Anda masih dapat mengecualikan $ 1.600. Dan jika dia membayar $ 1.000, Anda hanya dapat mengecualikan $ 1.000.

Majikan Anda harus memberikan penghargaan kepada Anda dengan cara yang berarti. Sangat. Itu sebenarnya aturan pajak. Dia tidak bisa meninggalkan klip di meja Anda untuk Anda temukan ketika Anda tiba untuk bekerja di pagi hari. Jika dia melakukannya, Anda harus membayar pajak penghasilan atas nilainya.

Dan pengecualian ini hanya berlaku untuk properti yang nyata. Anda tidak dapat mengecualikan uang, sertifikat hadiah, atau apa pun yang dapat dengan mudah diubah menjadi uang tunai, tidak peduli betapa baiknya majikan Anda menawarkannya kepada Anda.

03 Imbalan Veteran dan Beberapa Pembayaran Militer

Mantan anggota Angkatan Bersenjata AS dan bahkan beberapa prajurit aktif dan prajurit wanita dapat mengumpulkan bentuk-bentuk tertentu dari pajak bebas pajak. Setiap manfaat yang Anda terima dari Departemen Urusan Veteran dibebaskan dari pajak selama mereka disediakan oleh hukum.

Jika Anda adalah anggota aktif militer dan Anda menerima bayaran tempur, ini adalah pendapatan bebas pajak juga. Anda tidak harus berada di medan perang untuk bisa lolos. Pembayaran ini bebas pajak bahkan jika Anda dirawat di rumah sakit karena cedera yang diderita dari layanan Anda.

Tetapi pengecualian ini tidak berlaku untuk semua penghasilan yang Anda terima. Ini terbatas pada pembayaran api yang bermusuhan, tingkat tertinggi pembayaran tamtama, dan pembayaran bahaya dalam waktu dekat. Kata kuncinya di sini adalah "dan." Jumlah total dari jumlah ini adalah penghasilan bebas pajak kecuali Anda adalah seorang petugas surat perintah.

04 Manfaat Kematian Asuransi Jiwa

Jika Anda adalah keponakan favorit Bibi Besar Martha dan ia menyebut Anda sebagai satu-satunya penerima manfaat polis asuransi hidupnya , Anda dapat menerima uang itu tanpa khawatir menetapkan salah satu dari itu untuk pajak penghasilan. Tunjangan kematian bukanlah penghasilan kena pajak, setidaknya tidak di dalam dan dari diri mereka sendiri. Tentu saja, ada tangkapan.

Jika Bibi Martha mengatur kebijakannya sehingga Anda menerima $ 1 juta dalam tunjangan, tetapi mereka dibayar pada tingkat $ 200.000 per tahun selama lima tahun, jumlah apa pun yang dimiliki perusahaan asuransi untuk Anda selama lima tahun itu periode akan menghasilkan bunga. Dan itu dianggap penghasilan sehingga Anda harus melaporkannya di Formulir 1040 Anda.

Jika Anda menginvestasikan hasilnya dan mereka mendapat penghasilan untuk Anda ... ya, keuntungan itu juga kena pajak.

05 Pembayaran Dukungan Anak

Dukungan anak adalah acara yang netral pajak. Jika Anda memiliki tahanan dari Johnny kecil sehingga pengadilan telah memerintahkan mantan Anda untuk membayar Anda $ 150 seminggu, ini bukan penghasilan kena pajak kepada Anda. Tentu saja, mantan Anda harus membayar pajak atas uang ketika ia menghasilkannya sehingga IRS tidak sepenuhnya ditinggalkan di udara dingin. Ayah tidak bisa mengklaim pengurangan pajak untuk membayarnya.

Dan uang ini secara teknis milik Johnny, bukan milikmu. Itu mewakili apa yang Ayah sumbangkan secara finansial untuk kesejahteraannya jika kalian berdua tetap bersama. Johnny tidak harus membayar pajak atas uangnya, tidak lebih dari yang seharusnya jika Anda adalah keluarga yang bahagia dan utuh, dan Ayah memberinya uang saku.

06 Warisan Uang dan Hadiah

Hadiah terkadang dapat dikenakan pajak ... tetapi bukan sebagai pendapatan kepada penerima. Dermawan mungkin harus membayar pajak hadiah, tetapi jika Bibi Martha memberi Anda $ 5.000 untuk melunasi tagihan kartu kredit Anda, IRS tidak menganggap itu sebagai penghasilan bagi Anda. Anda tidak perlu melaporkannya.

Bahkan, Bibi Martha dapat memberi Anda hingga $ 15.000 per tahun bebas pajak. Itu jumlah pengecualian pajak hadiah federal per tahun per penerima pada 2018, sehingga ia dapat memberi Anda sebanyak ini tanpa perlu mengajukan pengembalian pajak hadiah dan menyerahkan persentase hadiah ke Paman Sam.

Jika ia ingin benar-benar bermurah hati, ia bahkan dapat memberi Anda $ 15.000 pada 31 Desember dan $ 15.000 pada tanggal 1 Januari dengan total $ 30.000 karena hadiah itu terjadi dalam tahun pajak yang berbeda. Tentu saja, dia harus menunggu sampai bulan Januari berikutnya untuk memberi Anda lebih banyak lagi.

Hal yang sama berlaku jika Anda mewarisi uang dari siapa pun. Itu masih merupakan hadiah — itu hanya terjadi setelah kematian. Tetapi ini sama sekali bukan pengecualian menyeluruh. Ini berlaku untuk uang tunai. Beberapa jenis warisan lainnya dapat memiliki implikasi pajak.

Misalnya, jika Bibi Martha meninggalkan Anda akun pensiun yang menghasilkan pendapatan, pendapatan itu dapat dikenakan pajak kepada Anda sebagai "penghasilan sehubungan dengan orang yang meninggal." Ini biasanya adalah tanggung jawab pajaknya, tetapi dia tidak di sini lagi dan akunnya sekarang milik Anda sehingga Anda mewarisi kewajiban pajak juga.

07 Kerusakan Kompensasi

Kompensasi kompensasi adalah uang yang Anda terima dari gugatan untuk memberi kompensasi kepada Anda atas penderitaan dan penderitaan fisik atau emosional. IRS mengatakan ini adalah penghasilan bebas pajak. Tetapi jika hakim mengalah pada hukuman ganti rugi, membuat terdakwa membayar Anda lebih banyak sebagai hukuman, bagian dari penghargaan Anda ini dikenakan pajak.

Katakanlah Anda berjalan ke kotak surat Anda di pinggir jalan suatu malam untuk mengambil surat Anda. Tetangga Anda mengemudi mabuk dan ia salah menilai jarak ke jalan masuknya sendiri dan berubah menjadi Anda sebagai gantinya. Anda terluka parah dan Anda menuntutnya.

Juri memberi Anda $ 500.000 untuk rasa sakit dan penderitaan Anda. Itu penghasilan bebas pajak. Hakim memberi Anda $ 500.000 lagi untuk mengajar tetangga Anda sebuah pelajaran — bahwa ia seharusnya tidak pernah mendorong mabuk lagi. Bagian ini adalah penghasilan kena pajak untuk Anda.

Dan jika Anda juga mendapat $ 125.000 untuk gaji yang hilang setahun karena Anda tidak bisa bekerja ketika Anda pulih, ini juga penghasilan kena pajak. Jika Anda tidak terluka, Anda akan mengumpulkan jumlah yang sama dalam penghasilan kena pajak.

08 Bantuan Umum

Sebagian besar jenis bantuan publik adalah pendapatan tidak kena pajak. Jika Anda mengumpulkan kesejahteraan, Anda tidak perlu membayar pajak atas uang itu. Hal yang sama berlaku untuk SSI— Tambahan Pendapatan Keamanan —dan semua program berbasis kebutuhan lainnya. Anda menerima uang ini karena potensi penghasilan Anda sedemikian rupa sehingga Anda tidak dapat bertahan tanpanya. Ketentuan ini juga termasuk Medicare Bagian A dan Bagian B manfaat.

Itu tidak secara otomatis berlaku untuk tunjangan pensiun Jaminan Sosial. Jaminan Sosial bukanlah program berbasis kebutuhan. Ini didasarkan pada catatan kerja Anda selama bertahun-tahun, dan mungkin beberapa bagian dari manfaat ini dapat dikenakan pajak tergantung pada berapa banyak penghasilan lain yang Anda miliki.

Aturannya Bisa Tricky

Daftar ini tidak berarti komprehensif, dan ini hanyalah ringkasan dari aturan yang berlaku untuk masing-masing pengecualian yang disebutkan. Jika Anda berpikir Anda termasuk dalam salah satu kategori ini, tanyakan kepada profesional pajak sebelum Anda memutuskan untuk tidak memasukkan penghasilan pada pengembalian pajak Anda. Pastikan Anda memiliki pemahaman yang kuat tentang aturan. Dan jika ternyata sumber penghasilan Anda memang bebas pajak, nikmatilah.