Pelajari Cara Mendanai Kepercayaan yang Tidak Dapat Dicegah

Mengubah Kepemilikan, Menetapkan Hak dan Memperbarui Penerima Manfaat

Ketika datang untuk mendanai Trust Hidup yang Tidak Dapat Diperbaiki, jangan bingung karena kepercayaan adalah "tidak dapat dibatalkan" dan bukannya "dapat dibatalkan" - Kepercayaan Hidup Tidak Dapat Dibalas didanai dengan cara yang persis sama dengan Revocable Living Trusts. Perbedaannya adalah Anda harus berhati-hati tentang apa yang Anda sumbangkan ke Irevocable Living Trust karena Anda akan menyerahkan kepemilikan dan kendali atas properti yang didanai.

Dalam banyak kasus, Anda dan pengacara perencanaan real Anda akan memutuskan jauh sebelum Irevocable Living Trust bahkan menciptakan apa yang seharusnya menjadi kepercayaan.

Mengapa? Karena Irevocable Living Trusts dirancang untuk memiliki dan memiliki aset tunggal atau aset tertentu, sehingga mereka hanya digunakan dalam situasi yang sangat terbatas. Berikut ini ringkasan prosedur untuk mendanai Irevocable Living Trust:

Perubahan Judul / Kepemilikan

Untuk aset seperti rekening bank ; akun investasi dan perantara non-IRA dan non-401 (k); saham dan obligasi yang disimpan dalam bentuk sertifikat; polis asuransi jiwa; dan real estat, jenis aset ini didanai menjadi IREvocable Living Trust dengan mengubah pemilik aset dari nama individu Trustmaker ke dalam nama kepercayaan:

• Judul Saat Ini: "William Sample"
• Judul Baru: “Sampel Jane, Wali Amanat, atau penerusnya dalam kepercayaan, di bawah William Sample Irrevocable Trust, bertanggal 1 Januari 2009.”

Pengalihan Hak Kepemilikan

Untuk aset seperti efek pribadi tanpa gelar legal (perhiasan, karya seni, barang antik dan sejenisnya); uang yang terhutang kepada Anda (pinjaman pribadi yang Anda buat dan hipotek yang telah Anda ambil kembali); royalti, hak cipta dan paten; jenis-jenis tertentu dari hak-hak minyak, gas dan mineral; dan kepentingan kemitraan dan kepentingan keanggotaan dalam perseroan terbatas, jenis aset ini didanai menjadi IREvocable Living Trust dengan menetapkan hak kepemilikan dari nama individu Pembuat Perwalian ke dalam nama kepercayaan:

• Judul Saat Ini: “Contoh William”
• Bahasa Tugas: "Saya, Sampel William, dengan ini menyerahkan semua hak saya, hak milik dan kepentingan dalam dan pada Surat Promissory tertentu tertanggal 31 Januari 2008 dalam jumlah pokok $ 40.000 oleh dan antara William Sampel sebagai pemberi pinjaman dan John Smith sebagai peminjam, kepada Jane Sample, Trustee, atau penerusnya dalam kepercayaan, di bawah William Sample Irrevocable Trust, bertanggal 1 Januari 2009. "

• Judul Baru: “Sampel Jane, Wali Amanat, atau penerusnya dalam kepercayaan, di bawah William Sample Irrevocable Trust, bertanggal 1 Januari 2009.”

Perubahan Penerima Manfaat

Untuk aset seperti asuransi jiwa; rekening pensiun, termasuk IRA, 401 (k) dan 403 (b) s; manfaat pensiun tertentu; dan Rekening Tabungan Kesehatan (HSA) dan Rekening Tabungan Medis (MSA), aset-aset ini sebenarnya tidak diberi judul kembali ke dalam nama IREvocable Living Trust. Sebaliknya, penerima manfaat primer dan / atau sekunder dari jenis aset ini diubah menjadi kepercayaan:

• Penerima manfaat saat ini: “Sampel Jane”
• Penerima manfaat baru: "Jane Sample, Trustee, atau penerusnya dalam kepercayaan, di bawah William Sample Irrevocable Trust, bertanggal 1 Januari 2009."

Namun, perlu diketahui bahwa agar suatu aset yang memiliki penetapan penerima akan dikecualikan dari nilai properti Anda untuk tujuan pajak , pemilik aset juga perlu diubah menjadi Kepercayaan Hidup yang Tidak Dapat Diperbaiki menggunakan prosedur yang ditetapkan dalam paragraf 1 dan 2 di atas. Apa artinya ini adalah bahwa bagi kebanyakan orang satu-satunya jenis aset yang akan diberi judul kembali ke dalam nama Trust Hidup yang Tidak Dapat Diperbaiki adalah polis asuransi jiwa.