Manfaat Investor Baru Sering Tidak Tahu
Seri EE Tabungan Obligasi Tidak Dikecualikan dari Pajak Penghasilan Negara dan Daerah
Salah satu manfaat terbesar dari obligasi tabungan Seri EE adalah pengecualian yang mereka peroleh dari pajak negara bagian dan lokal. Ini sangat penting jika Anda berada dalam kelompok pajak berpenghasilan tinggi di negara yang membebankan pajak sangat mahal seperti New York .
Intinya adalah itu berarti lebih banyak uang di saku Anda.
Seri EE Tabungan Obligasi Dapat Tunda Pajak Penghasilan Sampai Penebusan atau 30 Tahun
Jika Anda memilih pelaporan berbasis uang tunai pada pengajuan pajak penghasilan Anda dengan IRS, Anda dapat menunda pembayaran pajak atas pendapatan bunga dari obligasi tabungan Seri EE Anda sampai Anda menukarkan obligasi atau 30 tahun sejak tanggal diterbitkannya. Sebagaimana dijelaskan dalam Panduan Pemula untuk Obligasi Tabungan Seri EE , setiap obligasi tabungan adalah obligasi tanpa kupon . Itu berarti bahwa Anda tidak benar-benar mendapatkan cek melalui pos untuk bunga yang Anda berutang seperti yang Anda lakukan dengan obligasi perusahaan atau obligasi daerah . Sebaliknya, nilai bunga yang Anda miliki ditambahkan ke pokok obligasi, dan Anda mendapatkannya ketika obligasi jatuh tempo, atau Anda menjualnya kembali kepada pemerintah (ini disebut "menebus" obligasi).
Obligasi tabungan Seri EE akan membayar bunga hingga 30 tahun sejak tanggal diterbitkannya.
Ini berarti bahwa ikatan dengan nilai nominal $ 5.000 dapat bernilai $ 20.000 atau $ 30.000! Ini adalah poin yang tidak dipahami oleh sebagian besar investor baru, jadi penting bagi Anda untuk memahami konsep ini.
Seri EE Tabungan Obligasi Dapat Memberikan Manfaat Pajak Besar untuk Perguruan Tinggi atau Tabungan Pendidikan
Jika Anda berinvestasi dalam obligasi tabungan Seri EE untuk kuliah atau biaya pendidikan berkualifikasi lainnya, Anda dapat mengecualikan sebagian atau semua bunga yang Anda hasilkan selama beberapa dekade dari pajak penghasilan Anda ketika obligasi tersebut ditukarkan.
Aturannya luas, tapi inilah rangkumannya:
- Anda harus menukarkan obligasi Tabungan Seri EE pada tahun yang sama Anda mengeluarkan biaya untuk pendidikan pasca sekolah menengah, seperti uang sekolah dan biaya.
- Anda harus berusia setidaknya 24 tahun pada hari pertama bulan di mana Anda membeli obligasi.
- Jika Anda menggunakan obligasi tabungan Seri EE untuk pendidikan Anda sendiri dan menginginkan manfaat pajak, obligasi harus didaftarkan secara langsung atas nama Anda!
- Jika Anda sudah menikah, Anda harus mengajukan pengembalian bersama untuk memenuhi syarat untuk pengecualian pajak dari pendapatan bunga obligasi seri EE tabungan. Pada saat artikel ini ditulis, Defense of Marriage Act menghalangi IRS untuk mengakui pernikahan sah yang sah dari pasangan sesama jenis di sebagian besar Amerika Serikat yang memungkinkan serikat-serikat seperti itu sehingga kaum gay dan lesbian tidak dapat mengambil keuntungan dari program ini karena mereka pasangan jika ikatan diadakan atas nama mereka.
- Ada persyaratan penghasilan yang ditetapkan oleh pemerintah yang harus Anda penuhi tergantung pada situasi Anda. Ini sering diperbarui, tetapi untuk tahun fiskal 2008, mereka adalah sebagai berikut: "Untuk pembayar pajak tunggal, pengecualian pajak mulai dikurangi dengan $ 67.100 penghasilan kotor yang disesuaikan dimodifikasi dan dieliminasi untuk pendapatan kotor disesuaikan dari $ 82.100 dan di atas. Untuk menikah wajib pajak yang mengajukan secara bersama-sama, pengecualian pajak mulai dikurangi dengan $ 100.650 pendapatan kotor yang disesuaikan dimodifikasi dan dihilangkan untuk penghasilan kotor disesuaikan $ 130.650 dan di atas. Pasangan yang sudah menikah harus mengajukan bersama untuk memenuhi syarat untuk pengecualian. "
- Lembaga pasca sekolah menengah yang Anda hadiri harus memenuhi syarat untuk program tabungan tabungan EE Seri dengan menjadi universitas, perguruan tinggi, atau sekolah kejuruan yang memenuhi bantuan federal berdiri dengan menawarkan program seperti pinjaman mahasiswa yang dijamin.
Biaya pendidikan dan biaya pendidikan termasuk barang-barang seperti:
- Biaya kuliah dan biaya termasuk biaya kursus yang diperlukan.
- Pengeluaran yang menguntungkan Anda, pasangan Anda, atau ketergantungan yang Anda klaim sebagai pengecualian.
- Buku, ruang, dan papan tidak dianggap sebagai biaya pendidikan yang berkualitas .
Jumlah pengeluaran yang memenuhi syarat dikurangi dengan jumlah beasiswa, bantuan pendidikan yang disediakan pemberi kerja, beasiswa, atau tunjangan kuliah lainnya dan baik kepala sekolah maupun bunga dari obligasi tabungan EE harus digunakan untuk membayar biaya yang memenuhi syarat untuk mengecualikan bunga dari penghasilan kena pajak Anda.
Menurut Departemen Keuangan Amerika Serikat, "Jika jumlah obligasi yang memenuhi syarat yang telah diuangkan selama tahun tersebut melebihi jumlah biaya pendidikan yang memenuhi syarat yang dibayarkan selama tahun tersebut, jumlah bunga yang tidak terbayar dikurangi rata-rata."
Metode Alternatif untuk Menggunakan Seri EE Tabungan Obligasi untuk Biaya Pendidikan
Ada metode yang lebih maju untuk menggunakan obligasi tabungan Seri EE untuk biaya pendidikan. Pendekatan ini dirinci oleh Departemen Keuangan Amerika Serikat di situs TreasuryDirect dan melibatkan penempatan obligasi tabungan Seri EE atas nama anak dengan orang tua yang terdaftar sebagai penerima manfaat (bukan rekan pemilik). Meskipun anak itu akan membayar pajak Federal atas pendapatan bunga, ini dapat disusun jauh lebih rendah daripada yang seharusnya jatuh tempo jika orang tua memegang obligasi. Pendekatan ini agak kompleks dan harus dilakukan bersama dengan akuntan yang berkualitas dan dihormati yang akrab dengan aturan pajak investasi.