401 (k) Anda Tidak Sesuai dengan Kepercayaan Anda
Implikasi Pajak dari Memindahkan 401 Anda (k) Menjadi Kepercayaan Anda
Internal Revenue Service menganggap bahwa mengubah pemilik IRA Anda atau 401 (k) bahkan ke nama kepercayaan Anda adalah penarikan 100 persen dari akun tersebut.
Anda harus melaporkan seluruh nilai akun pada pengembalian pajak Anda dan itu semua akan dikenakan pajak sebagai bagian dari penghasilan Anda pada tahun ketika Anda membuat perubahan. Jika Anda lebih muda dari usia 59 1/2, Anda juga harus membayar denda 10 persen untuk penarikan dana awal.
Apa Saja Pilihan Anda?
Daripada mengubah pemilik sebenarnya IRA Anda atau 401 (k) dari nama Anda menjadi kepercayaan hidup Anda yang dapat diubah, Anda dapat mengubah penerima manfaat primer dan sekunder menjadi bertepatan dengan tujuan perencanaan perkebunan Anda. Ini mungkin tampak sebagai tugas sederhana pada pandangan pertama, tetapi tergantung pada ukuran IRA Anda atau 401 (k) dan apa rencana perumahan Anda, Anda mungkin ingin bekerja dengan pengacara berpengalaman.
Pertimbangkan Rollover Spousal
Penamaan kepercayaan Anda sebagai penerima dana pensiun Anda juga dapat memiliki konsekuensi negatif, tetapi jika Anda ingin dana tersebut masuk ke pasangan Anda, ada cara untuk melakukannya sambil meninggalkan kepercayaan Anda keluar dari persamaan - itu hanya dapat menangani aset lainnya.
Di bawah aturan IRS khusus, Anda dapat menggulirkan akun pensiun ke pasangan Anda, dan ia kemudian dapat menggulirkannya ke ahli waris yang lebih muda pada saat kematiannya, menggunakan tanggal lahir mereka untuk distribusi yang diperlukan dan dengan demikian membentang konsekuensi pajak untuk banyak lagi tahun - secara harfiah dari generasi ke generasi.
Rencana pensiun yang memenuhi syarat ERISA tunduk pada banyak aturan yang saling berinteraksi dan rumit, terutama ketika mereka diluluskan sebagai warisan. Tindakan tertentu yang mungkin Anda ambil dengan mereka nantinya tidak dapat dibatalkan jika Anda menyadari telah membuat kesalahan. Sangat penting untuk mendapatkan saran ahli sebelum bertindak.
CATATAN: Hukum negara bagian dan lokal sering berubah dan informasi di atas mungkin tidak mencerminkan perubahan terbaru. Silakan berkonsultasi dengan pengacara atau akuntan untuk saran terbaru. Informasi yang terkandung dalam artikel ini bukanlah nasihat hukum atau pajak dan itu bukan pengganti nasihat hukum.