Strategi Penarikan Pensiun
Ada tiga strategi penarikan pensiun utama yang perlu dipertimbangkan, dan masing-masing memiliki banyak variasi. Menggunakan pendekatan yang tepat untuk situasi Anda dapat menghasilkan penghematan pajak.
Pendekatan yang disesuaikan dapat menghemat $ 50.000 hingga $ 100.000 dalam bentuk pajak selama pensiun 30 tahun bagi banyak pensiunan.
Strategi Konvensional
Kebanyakan orang mengikuti strategi penarikan konvensional 10 tahun yang lalu. Mereka menggunakan tabungan dan investasi rekening non-pensiun untuk mendukung biaya hidup sambil menunggu untuk mengundurkan diri dari IRA sampai usia 70½ ketika distribusi minimum yang diperlukan dimulai. Pendekatan ini sering dikombinasikan dengan memulai Jaminan Sosial lebih awal, antara usia 62 dan 65 tahun.
Lebih banyak penelitian tersedia sekarang tentang bagaimana pendekatan ini akan berhasil seiring waktu, dan pensiunan semakin pintar. Banyak yang menyadari bahwa menunda dimulainya Jaminan Sosial hingga usia 66 atau 70 akan memberikan keamanan jangka panjang lebih banyak.
Anda masih harus memutuskan akun mana yang akan diambil saat Anda menunda Jaminan Sosial. Jawaban terbaik tergantung pada daftar pajak Anda. Bagi mereka yang memiliki pendapatan pensiun, strategi penarikan konvensional sering sangat masuk akal.
Saat mengumpulkan pensiun, Anda menarik dari tabungan dan investasi non-pensiun dan tidak menyentuh IRA Anda, 401 (k) s atau 403 (b) s sampai Anda diminta untuk melakukannya.
Bagi mereka dengan mereka yang tidak memiliki pendapatan pensiun, atau pensiun yang sangat kecil seperti beberapa ratus dolar sebulan, dua strategi berikutnya - urutan terbalik atau hibrida - dapat menghasilkan lebih sedikit pajak yang dibayarkan pada masa pensiun daripada pendekatan konvensional.
Strategi Orde terbalik
Strategi penarikan dana penarikan terbalik adalah ketika Anda menarik diri dari rekening pensiun Anda seperti IRA dan 401 (k) s pertama sambil membiarkan setiap Roth IRA dan investasi akun non-pensiun terus terakumulasi. Ini bisa menjadi pendekatan paling efisien pajak bagi orang yang tidak memiliki pensiun, memiliki jumlah tabungan yang layak di IRA, dan menunda dimulainya Jaminan Sosial sampai usia 70 tahun.
Mengapa pendekatan ini lebih baik? Jika Anda pensiun sebelum usia 70 dan tidak memiliki pensiun, kemungkinan penghasilan kena pajak Anda akan rendah antara usia 60 dan 70. Dengan menarik diri dari IRA selama tahun-tahun di mana penghasilan kena pajak Anda rendah, Anda dapat "mengisi ”Braket pajak 10 dan 15 persen.
Hal ini sangat masuk akal jika distribusi yang Anda perlukan dari IRA cenderung membuat Anda masuk ke braket pajak 25 persen atau lebih tinggi ketika Anda mencapai usia 70½. Lebih baik untuk menarik sekarang dan membayar 10 atau 15 sen pada dolar daripada menarik kemudian dan membayar 25 sen atau lebih pada dolar.
Strategi Hibrid
Dengan pendekatan hibrida, Anda menarik diri dari beberapa jenis akun dalam tahun yang sama. Misalnya, Anda dapat menarik $ 20.000 dari rekening non-pensiun dengan menjual reksa dana atau menguangkan dalam CD sementara juga menarik $ 20.000 dari IRA.
Pendekatan ini bekerja sangat baik ketika disesuaikan dengan situasi Anda dengan memproyeksikan tarif pajak Anda setiap tahun di masa pensiun.
Ada beberapa versi dari strategi penarikan pensiun hibrida. Satu versi melibatkan konversi Roth IRA. Anda menghabiskan akun non-pensiun Anda sambil mengkonversi sebagian IRA Anda ke Roth IRA setiap tahun. Jumlah yang dikonversi ditentukan dengan menghitung berapa jumlah yang akan mengisi braket pajak 15 persen atau 25 persen. Pendekatan ini berfungsi jika Anda memiliki cukup dana di rekening non-pensiun untuk membayar pajak atas jumlah konversi Roth. Konversi Roth menurunkan masa depan Anda membutuhkan distribusi minimum, dan dengan demikian menurunkan jumlah pajak yang akan Anda bayarkan pada usia 70 tahun dan seterusnya dalam banyak kasus.
Cara lain untuk menerapkan pendekatan ini adalah dengan menarik diri dari kedua akun IRA dan non-pensiun secara bersamaan, tetapi tanpa melakukan konversi Roth.
Ini sering merupakan pendekatan terbaik jika Anda tidak memiliki tabungan akun non-pensiun yang cukup untuk menutupi pajak pada konversi Roth dan sebagian dari biaya hidup Anda.
Perencana pensiun atau ahli pajak yang baik dapat menjalankan proyeksi 20 hingga 30 tahun yang memperkirakan pajak dan menunjukkan kepada Anda berapa banyak yang harus berasal dari rekening mana yang menghasilkan jumlah pajak terendah yang dibayarkan selama masa pensiun Anda.