Jenis Akta yang Anda Buat Dapat Membuat Perbedaan Besar
Siapkan Akta Baru untuk Menghindari Probate
Idealnya, Anda tidak akan hanya "menambahkan" nama anak Anda ke akta yang ada. Anda akan membuat akta baru dengan sekelompok pemilik, mungkin Anda, pasangan Anda, dan anak Anda. Anda akan menjadi penyewa bersama dengan hak kesintasan .
Jika Anda hanya menambahkan nama anak Anda ke akta yang ada, ia tidak akan selalu memiliki hak kesintasan. Dia tidak akan secara otomatis mewarisi bagian dari properti Anda ketika Anda mati. Menambahkan nama hanya memberinya kepentingan kepemilikan di rumah baik saat ini dan di masa depan, sementara kepentingan kepemilikan Anda sendiri masih akan dikenakan wasiat.
Menciptakan seluruh kebutuhan akta dengan hak - hak yang bertahan hidup mengesampingkan masalah ini. "Pengesampingan" berarti bahwa ketika seorang pemilik meninggal, bagiannya dari properti bergeser oleh hukum kepada pemilik atau pemilik yang bertahan hidup darinya.
Pertimbangkan Menggunakan Pengacara
Anda dapat membeli perangkat lunak yang sesuai atau formulir akta dari toko peralatan kantor atau situs web resmi untuk membuat akta persewaan bersama, tetapi pertimbangkan bekerja dengan pengacara perencanaan perumahan setempat atau pengacara real estat.
Undang-undang negara bagian dapat menjadi sangat spesifik tentang bagaimana suatu akta harus diberi kata untuk menciptakan hak-hak keselamatan, dan bentuk-bentuk dan perangkat lunak ini tidak selalu spesifik-negara. Satu kata yang salah atau kata yang hilang dapat mengarah ke wasiat dari properti.
Tuntutan Penerima Manfaat
Akta penerima manfaat dapat menjadi alternatif untuk membuat akta dengan hak kesintasan jika Anda tinggal di negara yang mengakui mereka.
Anda tidak menambahkan anak Anda sebagai pemilik baru properti selama masa hidup Anda dengan jenis akta ini. Sebaliknya, ia akan menerima properti Anda hanya pada saat kematian Anda. Ini dapat menghindari banyak masalah potensial yang mungkin muncul jika Anda berbagi kepemilikan dengannya saat Anda masih hidup.
Anda — atau Properti Anda — Bisa Berutang Pajak Hadiah
Pada 2018, ketika Anda memberi siapa pun apa pun yang melebihi $ 15.000 dalam nilai, Internal Revenue Service mengatakan itu adalah hadiah kena pajak . Ini termasuk membuat akta baru yang memberi anak Anda kepemilikan saat ini di rumah Anda, dengan asumsi ia tidak membayar Anda nilai pasar yang adil sebagai gantinya.
Anda harus mengajukan pengembalian pajak hadiah federal pada Formulir IRS 709 untuk melaporkan hadiah kepada IRS jika bagian properti tersebut bernilai lebih dari $ 15.000. Saldo di atas $ 15.000 akan dikenakan pajak — kepada Anda, bukan penerima hadiah.
Batas $ 15.000 ini dikenal sebagai pengecualian pajak hadiah tahunan, dan itu diindeks untuk inflasi sehingga dapat meningkat setiap tahun. Tapi pembebasan pajak hadiah seumur hidup juga tersedia. Pengecualian ini memungkinkan Anda menghindari benar-benar membayar pajak hadiah apa pun pada transfer.
Kredit Pajak Terpadu
Pajak hadiah dan pajak tanah berbagi pembebasan seumur hidup yang sama — mereka "bersatu." Jika Anda memberikan banyak properti mahal selama masa hidup Anda, mengisi Formulir 709 setiap kali secara efektif menggeser saldo atas jumlah pembebasan tahunan setiap tahun untuk pembebasan seumur hidup Anda.
Pada akhirnya, pendekatan ini menyisakan sedikit pembebasan pajak tanah untuk melindungi aset Anda yang tersisa dari pajak warisan ketika Anda mati, tetapi karena kredit yang sama melindungi baik hadiah maupun harta Anda, itu agak diperdebatkan.
Yang mengatakan, inilah sedikit berita baik: Pembebasan pajak hadiah seumur hidup / pembebasan pajak adalah $ 11,18 juta per donor pada 2018. Itu banyak properti. Jika Anda dapat menggunakan akta penerima, pajak real estat yang terlibat dengan mentransfer properti yang akan ditanggung oleh pengecualian seumur hidup yang sama. Perlu diingat bahwa aset yang melarikan diri dari wasiat masih berkontribusi pada kena pajak Anda untuk keperluan pajak.
Capital Mendapat Masalah Pajak
Anak Anda akan menerima peningkatan dalam basis pajak di rumah jika ia melewatinya ketika Anda meninggal, baik melalui surat wasiat atau melalui akta penerima manfaat.
Ini, pada gilirannya, akan meminimalkan pajak keuntungan modal yang mungkin harus dia bayarkan jika dia akhirnya memutuskan untuk menjual properti.
Pajak keuntungan modal dinilai berdasarkan selisih antara harga pembelian awal atau nilai properti dan harga jual properti. "Langkah maju" menggerakkan nilai rumah hingga apa yang bernilai pada tanggal kematian Anda, bukan ketika Anda pertama kali mendapatkannya.
Jika Anda sudah memiliki properti untuk beberapa waktu, dasar peningkatannya mungkin jauh lebih besar daripada yang Anda bayarkan, yang merupakan hal yang baik. Itu berarti akan ada lebih sedikit perbedaan antara nilai itu dan harga jual, dan itu berarti lebih sedikit dibayar dalam pajak keuntungan modal.
Rumah tidak akan menerima peningkatan secara dasar setelah kematian Anda jika Anda membuat persewaan bersama dengan anak Anda dengan membuat akta baru selama masa hidup Anda. Dia harus mewarisi rumah sebagai gantinya. Jika tidak, anak Anda akan berhutang pajak keuntungan modal berdasarkan apa properti itu bernilai ketika Anda awalnya membelinya.
Masalah Potensi Lain Dengan Tenor Bersama
Anda tidak akan dapat menjual properti, membiayai kembali hipotek, atau mengambil hipotek baru tanpa persetujuan anak Anda jika Anda memberinya sebagian kepemilikan dalam akta sewa bersama. Tindakan ini memerlukan persetujuan dari semua pemilik.
Lebih buruk lagi, anak Anda secara legal dapat menjual minatnya pada properti itu kepada pihak ketiga, mungkin kepada orang asing yang sama sekali, tanpa persetujuan Anda jika Anda tidak mengatakan perbuatan itu dengan benar.
Jika anak Anda berakhir dengan gadai pajak, masalah kreditur, atau di pengadilan perceraian, pemerintah, kreditur, atau mantan pasangannya dapat mengklaim rumah Anda atau setidaknya kepemilikan saham anak Anda dalam situasi persewaan bersama. Dalam situasi itu, entitas dapat menempatkan hak gadai atas properti Anda dan berusaha untuk memaksa penjualannya untuk menagih utangnya.
Anda juga akan melakukan transfer aset yang akan menunda kelayakan Medicaid jika Anda mengajukan permohonan bantuan dalam waktu lima tahun setelah membuat akta sewa bersama. Anda telah secara efektif memberikan sebagian properti Anda, yang dapat memengaruhi waktu kelayakan.
Apa yang Harus Anda Lakukan?
Meskipun banyak dari masalah potensial ini dapat dihindari dengan menggunakan akta penerima manfaat, opsi ini mungkin tidak tersedia di tempat Anda tinggal. Membuat akta persewaan bersama dengan anak Anda dapat menjadi bisnis yang rumit, jadi Anda mungkin ingin berkonsultasi dengan pengacara berpengalaman untuk mempertimbangkan pro dan kontra unik yang terlibat dalam situasi khusus Anda.
Jangan Lupa Mengajukan Akta
Opsi mana pun yang Anda gunakan, bukan hanya sekadar menyusun akta baru, menandatanganinya, dan menempelkannya di laci meja atau brankas Anda. Anda juga ingin mengajukannya dengan perekam daerah Anda untuk memastikan bahwa ini adalah masalah catatan publik.