Bagaimana Sistem Pajak Progresif Membantu Anda Bahkan Jika Anda Tidak Miskin
Mengapa orang kaya harus membayar sebagian besar dari pendapatan mereka kepada pemerintah? Keluarga miskin menghabiskan lebih banyak bagian dari pendapatan mereka untuk biaya hidup . Mereka membutuhkan semua uang yang mereka hasilkan untuk mendapatkan hal-hal dasar seperti tempat tinggal, makanan, dan transportasi. Pajak mengurangi kemampuan mereka untuk mendapatkan standar hidup yang layak.
Orang kaya, di sisi lain, dapat membayar dasar-dasarnya. Pajak mengurangi kemampuan mereka untuk berinvestasi dalam saham, menambah tabungan pensiun, atau membeli barang-barang mewah.
Laporan Pengeluaran Konsumen 2015 menggambarkan hal ini. Ditemukan bahwa penduduk dengan penghasilan terendah kelima dari populasi menghabiskan $ 24.470 pada tahun 2015. Dari jumlah itu, mereka menghabiskan 15 persen untuk makanan, 35 persen untuk tempat tinggal dan utilitas, tetapi hanya 2 persen untuk tabungan pensiun. Penghasilan kelima tertinggi menghabiskan $ 110,508. Dari jumlah itu, mereka menghabiskan 11 persen untuk makanan, 33 persen untuk tempat tinggal dan utilitas, dan 14 persen untuk tabungan pensiun.
Contoh
Pajak penghasilan AS bersifat progresif. Tarif pajak menjadi lebih tinggi ketika pendapatan meningkat. Berikut adalah tarif pajak penghasilan federal tahun 2018-2025 untuk para lajang dan pasangan suami istri yang mengajukan secara bersama-sama. Tingkat penghasilan adalah untuk pendapatan sesudah pajak, setelah semua pengecualian dan pengurangan telah diambil. Anda dapat melihat bagaimana mereka yang berada di daftar pendapatan yang lebih tinggi membayar tarif pajak yang lebih tinggi.
| Tarif Pajak Penghasilan | Tingkat Penghasilan untuk Pengajuan Mereka Seperti: | |
|---|---|---|
| Arus | Tunggal | Menikah-Bersama |
| 10% | $ 0- $ 9.525 | $ 0- $ 19.050 |
| 12% | $ 9,325- $ 38.700 | $ 19.050- $ 77.400 |
| 22% | $ 38.700- $ 82.500 | $ 77.400- $ 165.000 |
| 24% | $ 82,500- $ 157.500 | $ 165.000- $ 315.000 |
| 32% | $ 157.500- $ 200.000 | $ 315.000- $ 400.000 |
| 35% | $ 200.000- $ 500.000 | $ 400.000 - $ 600.000 |
| 37% | $ 500.000 + | $ 600.000 + |
Pajak penghasilan Obamacare bersifat progresif.
Ini hanya berlaku bagi mereka yang menghasilkan lebih dari $ 200.000 setahun ($ 250.000 untuk arsip menikah bersama). Ini memungut pajak Medicare Medicare 0,9 persen tambahan pada setiap pendapatan dan keuntungan wirausaha di atas ambang batas. Ini juga membayar tambahan 3,8 persen pada pendapatan investasi. Itu termasuk dividen dan capital gain yang berada di atas ambang batas.
Pajak penghasilan investasi bersifat progresif. Mereka menargetkan pendapatan yang dapat dinikmati keluarga yang lebih kaya daripada keluarga miskin. Pajak atas keuntungan modal dan dividen adalah 15 persen jika diadakan setidaknya selama setahun. Beberapa kritikus berpendapat bahwa pajak ini tidak cukup progresif. Penghasilan investasi harus dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan reguler. Banyak orang kaya menerima semua pendapatan mereka dari investasi ini. Mereka menerima hampir tarif pajak terendah.
Pajak atas bunga yang diperoleh bersifat progresif karena alasan yang sama dengan pajak investasi. Mereka hanya berlaku bagi mereka yang memiliki penghasilan cukup untuk menyimpan dan menerima bunga.
Penghasilan sewa dinilai seperti tarif pajak penghasilan. Tetapi pemilik properti dapat memotong semua biaya. Kerugian dari satu properti dapat dikurangkan dari properti lain. Beberapa tuan tanah kaya dapat menggunakan potongan tersebut untuk menghindari semua pajak. Akibatnya, pajak atas persewaan bersifat progresif dan regresif, bergantung pada cara bisnis dijalankan.
Pajak real sangat progresif. Itu dipungut pada aset anak-anak yang mewarisi dari orang tua mereka. Ini adalah 40 persen pada jumlah yang lebih besar dari $ 5,43 juta. Rencana pajak Trump telah meningkatkan tingkat pengecualian untuk pajak ini, membuatnya sedikit kurang progresif.
Kredit pajak untuk orang miskin juga progresif. Mereka dikurangi dari pajak seseorang, mengurangi pajak dengan jumlah kredit. Mereka progresif karena jumlah yang disimpan berarti lebih banyak bagi seseorang dengan penghasilan lebih sedikit. Beberapa kredit bahkan lebih progresif karena hanya tersedia bagi mereka yang hidup di bawah tingkat pendapatan tertentu.
- Kredit pajak penghasilan yang diperoleh diberikan untuk setiap dependen hingga tingkat pendapatan tertentu. Ini sangat progresif karena pembayar pajak menerima kredit bahkan jika itu lebih dari pajak terutang.
- Kredit pajak orang tua dan cacat diberikan kepada mereka yang berusia 65 tahun ke atas atau yang sudah pensiun atau yang sudah pensiun. Ini hanya tersedia bagi mereka yang berada di bawah batas penghasilan yang sangat rendah, membuatnya progresif.
- Kredit pajak anak bersifat progresif karena jumlahnya tetap yang berarti lebih banyak bagi orang miskin.
- Kredit kontribusi tabungan pensiun bersifat progresif dalam teori karena hanya tersedia untuk pendapatan tertentu. Ini adalah kesesatan dalam kenyataan karena sebagian besar keluarga miskin tidak menghasilkan cukup uang untuk menabung untuk masa depan.
Pajak penggajian Jaminan Sosial bersifat regresif , kebalikan dari progresif. Pertama, dibayar pada tingkat yang sama, tanpa memandang pendapatan. Karyawan membayar 6,2 persen dari pendapatan mereka, sementara pemilik bisnis membayar 12,4 persen. Lebih penting lagi, karyawan dan pemilik bisnis tidak perlu membayar pajak atas penghasilan di atas tingkat tertentu. Pada 2018, batasnya adalah $ 128.400.
Pengurangan pajak juga bersifat regresif. Pengurangan standar adalah jumlah tetap yang dikurangkan dari penghasilan kena pajak. Mereka lebih berharga bagi pembayar pajak dalam kurung tinggi. Misalnya, pengurangan $ 10.000 mengurangi pajak sebesar $ 1,500 untuk orang dalam kelompok pajak 15 persen. Pengurangan $ 10.000 yang sama itu mengurangi pajak hingga $ 3.500 bagi orang-orang dalam kelompok pajak 35 persen.
Pengurangan barang termasuk tabungan pensiun, bunga pinjaman mahasiswa, dan rekening tabungan kesehatan. Ini membuat pajak penghasilan kurang progresif, karena orang miskin tidak mungkin memiliki pendapatan yang cukup untuk membayar pengeluaran ini. Akibatnya, mereka tidak dapat mengambil keuntungan dari pemotongan tersebut.
Bagaimana Ini Mempengaruhi Ekonomi
Pajak progresif adalah bentuk redistribusi pendapatan. Pemerintah membelanjakan sebagian uang pajak itu untuk layanan bagi orang miskin agar Impian Amerika lebih terjangkau. Ini mencoba untuk memberikan setiap anak kesempatan yang sama untuk mengejar kebahagiaannya sendiri.
Pajak Obamacare bersifat progresif. Mereka memastikan orang miskin mampu membayar perawatan pencegahan, sehingga menurunkan biaya perawatan kesehatan semua orang. Biaya perawatan ruang gawat darurat untuk yang tidak diasuransikan adalah $ 10 miliar per tahun. Perawatan rumah sakit sangat mahal, membuat sepertiga dari semua biaya perawatan kesehatan di Amerika. Hampir setengah dari pasien rumah sakit (46,3 persen) pergi karena mereka tidak punya tempat lain untuk pergi untuk perawatan kesehatan. Itu terutama berlaku untuk yang tidak berasuransi . Biaya ini akan bergeser ke premi asuransi kesehatan Anda dan ke Medicaid. Jika orang miskin mampu membayar asuransi kesehatan dan perawatan medis, mereka lebih mungkin mendapatkan perawatan pencegahan. Mereka bisa diobati untuk penyakit kronis sebelum mereka menjadi mengancam jiwa. Hasilnya adalah biaya perawatan kesehatan yang lebih rendah untuk semua orang.
Sistem pajak progresif meningkatkan kemampuan orang miskin untuk membeli barang sehari-hari, meningkatkan permintaan ekonomi. Sebagai contoh, sebuah studi oleh Economy.com menemukan bahwa setiap dolar yang dihabiskan untuk kupon makanan menstimulasi $ 1.73 dalam permintaan. Bagaimana $ 1 dapat menghasilkan $ 1,73? Ini menciptakan efek riak. Misalnya, satu dolar yang dihabiskan di toko kelontong membayar makanan. Ini juga membantu membayar gaji panitera, para pengemudi truk yang mengangkut makanan, dan bahkan petani yang menanamnya. Para juru tulis, pengemudi truk, dan petani kemudian melakukan pembelian, yang membayar lebih banyak staf. Efek riak ini membuat permintaan tetap kuat, menciptakan manfaat tambahan. Dengan permintaan yang kuat, tidak perlu memberhentikan karyawan.
Potongan pajak untuk orang kaya memiliki efek yang jauh lebih lemah. Misalnya, potongan pajak bisnis hanya menghasilkan 33 sen untuk setiap dolar pendapatan yang hilang.