Jadi mengapa butuh waktu lama bagi penerima untuk menerima warisan mereka? Karena Perwakilan Pribadi atau Penerus Wali Amanat harus mengambil langkah-langkah berikut sebelum lahan dapat ditutup atau kepercayaan dapat dihentikan:
- 1. Inventarisasi dokumen dan aset pelanggar. Sebelum Perwakilan Pribadi dapat ditunjuk oleh pengadilan pengesahan hakim pengadilan atau Penerus Wali dapat mengambil alih administrasi kepercayaan, semua dokumen perencanaan warisan para pelanggar hukum dan makalah penting lainnya harus ditempatkan. Dokumen perencanaan warisan para pelakunya mungkin termasuk surat wasiat terakhir dan Perjanjian , pemakaman, kremasi, pemakaman atau peringatan, dan / atau Kepercayaan Hidup yang Dapat Dihapuskan . Makalah penting para pelanggar mungkin termasuk pernyataan bank dan pialang, sertifikat saham dan obligasi, polis asuransi jiwa, catatan perusahaan, judul mobil dan perahu, dan perbuatan; dan informasi tentang utang orang yang meninggal, termasuk tagihan listrik, tagihan kartu kredit, hipotek, pinjaman pribadi, tagihan medis dan tagihan pemakaman.
- 2. Dapatkan ditunjuk sebagai Perwakilan Pribadi dari harta wasiat atau menerima pengangkatan sebagai Penerus Wali . Setelah dokumen penting pelanggar berada, jika surat wasiat diperlukan maka Perwakilan Pribadi perlu ditunjuk oleh pengadilan pengesahan hakim , atau jika orang yang meninggal itu memiliki Kepercayaan Hidup yang Dapat Dipulihkan , maka Penerus Wali akan perlu menerima penunjukan.
- 3. Nilai aset orang yang meninggal. Setelah Perwakilan Pribadi atau Penerus Wali Amanat berada di tempat, maka tanggal nilai kematian aset orang yang meninggal harus ditentukan. Ini akan menjadi informasi penting bagi penerima manfaat karena keuntungan modal akan dihitung menggunakan tanggal nilai kematian versus nilai ketika properti yang diwarisi dijual (menghasilkan langkah turun atau langkah naik secara basis ). Selain itu, nilai total aset para pelanggar dikurangi dengan hutang akan menentukan apakah perkebunan atau kepercayaan akan dikenakan pajak negara bagian , pajak warisan negara , dan / atau pajak daerah federal .
- 4. Bayar tagihan akhir orang yang telah meninggal dan biaya administrasi yang sedang berlangsung. Setelah nilai aset orang yang meninggal telah ditetapkan, Perwakilan Pribadi atau Penerus Wali Amanat akan harus membayar tagihan akhir yang telah ditetapkan, seperti tagihan telepon seluler, tagihan kartu kredit dan tagihan medis, serta biaya yang sedang berlangsung untuk mengelola perkebunan atau kepercayaan, seperti biaya penyimpanan, utilitas, dan biaya pengacara .
- 5. File pajak yang berlaku dan bayar pajak yang berlaku. Sebagai tambahan untuk membayar tagihan akhir yang ditimbulkan dan biaya administrasi yang sedang berlangsung, Perwakilan Pribadi atau Penerus Wali Amanat juga akan membutuhkan file semua pengembalian pajak properti yang berlaku dan / atau pengembalian pajak warisan (negara bagian dan / atau federal - Formulir IRS 706 ), pendapatan akhir para pelanggar pengembalian pajak (negara bagian dan / atau federal - Formulir IRS 1040), dan warisan awal dan akhir atau pengembalian pajak penghasilan kepercayaan (negara bagian dan / atau federal - Formulir IRS 1041 ). Tentu saja, semua pajak yang jatuh tempo harus dibayar tepat waktu untuk menghindari bunga dan denda.
- 6. Bagikan apa yang tersisa kepada penerima manfaat. Jadi kami sampai pada langkah terakhir dalam proses menyelesaikan sebuah estate atau kepercayaan - tuliskan cek warisan kepada para penerima manfaat. Ini adalah langkah terakhir karena jika Perwakilan Pribadi atau Penerus Wali Amanat gagal untuk mengurus kelima langkah sebelumnya dan hanya memberi para penerima manfaat bagian mereka dari tanah atau kepercayaan, maka Perwakilan Pribadi atau Penerus Wali Amanat akan dimintai pertanggungjawaban secara pribadi. untuk semua tagihan yang belum dibayar, biaya administrasi, dan semua pajak yang belum dibayar.
Jadi Kapan Anda Bisa Mengharapkan Warisan Anda?
Seperti yang ditunjukkan di atas, ada cukup banyak terlibat dalam menyelesaikan sebuah estate atau kepercayaan. Tetapi secara umum, berapa lama proses penyelesaian berlangsung? Ini akan tergantung pada banyak faktor, termasuk jenis aset yang dimiliki oleh orang yang meninggal, nilai aset-aset itu, apakah harta itu dapat dikenakan pajak di negara bagian dan / atau tingkat federal, berapa banyak penerima manfaat yang terlibat, apakah penerima manfaat akur, dan keterampilan dan ketekunan Perwakilan Pribadi atau Wali Amanat. Dengan mempertimbangkan faktor-faktor ini, sebuah estate atau kepercayaan yang sederhana dapat diselesaikan dalam beberapa bulan, sementara lahan yang rumit atau kepercayaan dapat memakan waktu satu tahun atau lebih untuk diselesaikan.