Peran Penerus Wali Setelah Wali Amanat Meninggal
Sebagian besar pembuat kepercayaan bertindak sebagai wali dari kepercayaan mereka yang dapat dibatalkan, tidak seperti dengan kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan di mana orang lain harus ditunjuk. Seorang wali pengganti menunggu di sayap untuk mengambil alih ketika Anda tidak lagi dapat mengelola kepercayaan sendiri.
Tugas dan Tanggung Jawab Wali Anda Penanggung Jawab
Wali pengganti Anda bertanggung jawab untuk menyelesaikan kepercayaan Anda atau terus mengelolanya untuk Anda setelah kematian Anda - tepatnya yang akan bergantung pada persyaratan yang Anda tetapkan untuk kepercayaan Anda dalam dokumen formasinya, yang disebut perjanjian saling percaya.
Jika Anda mengarahkan dalam perjanjian perwalian Anda bahwa semua aset dan properti yang disimpan dalam trust harus ditransfer ke penerima ketika Anda meninggal dan bahwa kepercayaan itu kemudian harus ditutup, wali pengganti Anda berkewajiban untuk mengikuti arahan ini.
Namun, dalam beberapa kasus, Anda mungkin ingin kepercayaan Anda tetap aktif dan berjalan, seperti jika memegang properti untuk kepentingan anak-anak di bawah umur Anda. Anak di bawah umur tidak dapat memiliki properti secara sah, jadi kepercayaan Anda akan terus menahannya sampai mereka mencapai usia yang Anda tentukan.
Wali pengganti Anda akan membuat distribusi ke wali mereka untuk perawatan mereka sesuai instruksi Anda.
Dia akan mengawasi distribusi ini dan mengelola aset yang disimpan dalam kepercayaan Anda untuk memastikan bahwa mereka terus menghasilkan pendapatan yang cukup. Tanggung jawab ini dapat dipecah menjadi tugas-tugas berikut:
- Menemukan dan melindungi aset kepercayaan Anda
- Mengumpulkan polis asuransi jiwa , anuitas, dan rekening pensiun di mana kepercayaan hidup Anda yang dapat dibatalkan telah diberi nama penerima manfaat utama
- Berkoordinasi dengan perwakilan pribadi atau eksekutor harta Anda jika diperlukan surat wasiat
- Mendapatkan tanggal nilai kematian untuk aset kepercayaan Anda, termasuk penilaian real estat dan kepentingan bisnis
- Mengidentifikasi kreditor Anda dan melunasi utang-utang ini
- Menentukan pajak penghasilan atau kewajiban pajak Anda
- Mempersiapkan dan mengajukan semua pajak penghasilan yang diwajibkan dan pengembalian pajak tanah
- Membayar biaya yang sedang berlangsung mengelola kepercayaan Anda sampai diakhiri dan properti yang tersisa dapat didistribusikan kepada penerima manfaat Anda
- Mengumpulkan uang tunai yang diperlukan untuk melunasi utang Anda, biaya yang sedang berlangsung untuk mengelola kepercayaan dan pajak penghasilan dan kewajiban pajak properti .
- Investasikan dan kelola aset kepercayaan Anda hingga dapat didistribusikan kepada penerima manfaat Anda
Trust hidup yang dapat dibatalkan menghindari surat wasiat, tetapi Anda mungkin telah menciptakan kehendak yang berlebihan untuk memindahkan aset yang tidak dipercaya kepercayaan Anda pada saat kematian Anda. Proses ini akan membutuhkan surat pengesahan hakim.
Melayani sebagai wali pengganti adalah tanggung jawab yang sangat besar, dan seringkali merupakan beban yang menyita waktu. Anda harus dapat memilih orang atau lembaga yang tepat untuk pekerjaan itu dengan bantuan pengacara perencanaan perkebunan Anda, tetapi penting untuk menyebutkan satu atau lebih "cadangan" wali juga jika pilihan pertama Anda tidak tersedia untuk dilayani.
Jangan menyebutkan nama seseorang tanpa berbicara dengannya terlebih dahulu sehingga Anda dapat yakin dia bersedia menerima pekerjaan itu.