Bagaimana Batas Kontribusi IRA Memberi Anda Peluang Lebih Baik untuk Menyelamatkan
Batas kontribusi IRA telah berubah sepanjang tahun sejak diperkenalkan pada tahun 1974 (Roth IRA pertama kali diperkenalkan pada tahun 1997).
Batas kontribusi rencana pensiun 2009 telah menerima beberapa perubahan dari tahun pajak 2008. Berikut adalah batas kontribusi reguler dan Roth IRA 2009, ditambah pembatasan pendapatan yang diperbarui untuk kontribusi Roth IRA .
[Anda dapat melihat batas kontribusi IRA 2016 di sini .]
Batas Kontribusi IRA 2009
Batas kontribusi IRA 2009 tidak berubah dari tahun sebelumnya. Pada tahun 2008 dan 2009, batasan yang dapat Anda sumbangkan adalah $ 5.000. Namun, jika Anda berusia 50 tahun atau lebih pada akhir tahun, Anda dapat menyumbangkan tambahan $ 1.000, dengan total kontribusi $ 6.000. Batasan ini berlaku untuk IRA Rutin dan Roth . Meskipun Anda mungkin memenuhi syarat untuk berkontribusi pada kedua paket, kontribusi gabungan Anda ke kedua akun tidak boleh melebihi batas Anda di atas ($ 5.000 atau $ 6.000).
Sangat sedikit yang berubah sejak 2009 mengenai batas kontribusi untuk Rekening Pensiun Perorangan (IRA). Pada 2013, batas kontribusi IRA maksimum dinaikkan menjadi $ 5.500.
Masih $ 5.500 pada tahun 2016. Satu hal yang telah berubah sejak 2009 adalah batas penghasilan yang berdampak pada pengurangan pajak IRA tradisional atau kemampuan berkontribusi pada Roth IRA.
2009 Batas Pendapatan IRA Roth
Meskipun Anda dapat menerima penghasilan tak terbatas dan tetap berhak untuk berkontribusi pada IRA reguler , hal yang sama tidak berlaku untuk Roth IRA.
Untuk tahun 2009, individu yang menikah yang mengajukan secara bersama-sama dapat menyumbang $ 5.000 ($ 6.000 jika 50 atau lebih tua) ke Roth IRA jika gabungan pendapatan kotor yang disesuaikan (MAGI) mereka di bawah $ 166.000. Jika MAGI mereka antara $ 166.000 dan $ 176.000, maka mereka dapat menyumbang sejumlah kurang dari batas penuh mereka. Jika penghasilan mereka melebihi $ 176.000, maka mereka tidak memenuhi syarat untuk berkontribusi pada Roth IRA untuk tahun 2009. Pada tahun 2008, rentang fase keluar ini adalah $ 159.000 hingga $ 169.000.
Untuk individu lajang, batas penghentian Roth IRA adalah jumlah yang lebih rendah: $ 105.000 hingga $ 120.000 untuk tahun 2009. Pada tahun 2008, pembatasan penghasilan seorang individu tunggal adalah antara $ 101.000 dan $ 116.000.
Pada tahun 2016, batasan-batasan ini telah disesuaikan untuk inflasi. Untuk individu tunggal atau satu dengan kepala status pengarsipan pajak rumah tangga, kisaran penghentian pendapatan pada tahun 2016 adalah $ 117.000 hingga $ 132.000. Rentang phase-out AGI untuk pembayar pajak yang membuat kontribusi ke Roth IRA adalah $ 184.000 hingga $ 194.000 untuk pasangan menikah yang mengajukan secara bersama-sama.
2009 Batas Penghasilan Konversi Roth
Dengan konversi IRA, investor dapat memindahkan uang dari IRA tradisional, membayar pajak atas dana pada tingkat federal dan negara bagian, dan kemudian memindahkannya ke Roth di mana ia akan tumbuh bebas pajak.
Selama tahun 2008 dan 2009, kesempatan untuk mengubah IRA reguler menjadi Roth IRA hanya tersedia bagi mereka yang memiliki pendapatan kotor disesuaikan yang diubah sebesar $ 100.000 atau kurang. Namun, pembatasan penghasilan ini sepenuhnya dihilangkan pada tahun 2010.
Untuk mempelajari lebih lanjut tentang konversi Roth IRA, lihat Pertanyaan - pertanyaan ini untuk Ditanyakan Sebelum Menyelesaikan Konversi Roth IRA .
Batas Kontribusi Telah Berubah Sejak 2009
Kontribusi tahunan maksimum untuk 2016 adalah yang lebih rendah dari $ 5.500 atau 100% dari pendapatan yang diterima. Wajib pajak usia 50 dan lebih tua dapat berkontribusi lagi $ 1.000 untuk total kontribusi $ 6.500. Anda dapat membuat kontribusi IRA 2016 hingga 15 April 2017.
Untuk mempelajari lebih lanjut tentang batas kontribusi IRA untuk tahun pajak lainnya, periksa tautan berikut:
Diperbarui oleh Scott Spann