Salah satu dari reformasi itu disebut tes sarana. Ini adalah perhitungan untuk menentukan apakah debitur (mereka yang mengajukan kasus kebangkrutan) memiliki cukup uang yang tersisa setiap bulan untuk melakukan pembayaran yang berarti terhadap pengurangan utang tanpa jaminan mereka. Hutang tanpa jaminan tidak memiliki jaminan. Ini termasuk saldo kartu kredit, pinjaman gaji, tanda tangan pinjaman, tagihan medis, tagihan utilitas yang belum dibayar dan sejenisnya. Bahkan dapat mencakup pajak penghasilan yang tidak dibayar (atau lainnya).
Dalam artikel lain dalam seri ini, kita telah membahas apa yang dimaksudkan uji sarana untuk melakukannya , bagaimana cara kerjanya , apa "praduga pelecehan" , dan jenis pendapatan apa yang disertakan atau dikeluarkan dari perhitungan.
Penghasilan Disposable yang Diproyeksikan
Apa artinya mampu "membayar" untuk melakukan pembayaran sendiri atau melalui rencana pembayaran 13 Bab ? Tes sarana ini dirancang untuk menghasilkan angka, yang disebut "proyeksi pendapatan yang dapat dibelanjakan," yang seharusnya mewakili sejumlah uang ekstra yang tersisa setiap bulan, dengan memperhitungkan pendapatan Anda dan pengeluaran yang wajar dan diperlukan.
Aku tahu apa yang kamu pikirkan. "Aku tidak punya apa-apa lagi. Aku ada di lubang pada akhir bulan. Itu sebabnya kartu kreditku dimaksimalkan." Nah, tes berarti melihat pendapatan Anda dan pengeluaran Anda dengan cara yang mungkin berbeda dari cara Anda memandangnya. Ini menerapkan banyak aturan dan angka acak, beberapa berdasarkan rata-rata nasional atau regional, yang mungkin tidak memiliki dasar dalam realitas hidup Anda.
Pertama, Penghasilan Anda
Tes berarti pertama-tama melihat pendapatan Anda untuk menentukan apakah Anda jatuh ke bagian atas yang berpenghasilan atau setengah dari yang berpenghasilan rendah di negara Anda, uang-bijaksana. Jika Anda jatuh di bagian bawah, Anda secara otomatis lulus tes berarti. Jika Anda berada di bagian atas, berarti tes juga melihat pengeluaran Anda untuk menentukan apakah Anda lulus atau tidak. Dalam artikel ini, kami berkonsentrasi pada bagaimana biaya tersebut diperlakukan.
Selanjutnya, Biaya Anda
Banyak pemotongan biaya tidak didasarkan pada apa yang sebenarnya Anda habiskan setiap bulan, tetapi apa yang dianggap IRS sebagai jumlah normal untuk keluarga seukuran Anda tinggal di mana Anda tinggal. Ya, saya mengatakan IRS - orang yang sama yang mengumpulkan pajak Anda. Ketika IRS mengumpulkan kembali pajak, ia menggunakan rumus untuk menentukan apa yang dapat dibayar pembayar pajak dan seberapa sering. Ketika Kongres meloloskan perombakan undang-undang kebangkrutan yang termasuk uji sarana, mereka memutuskan untuk tidak menemukan kembali roda, tetapi sebaliknya mengharuskan bahwa uji sarana menggambar pada tabel yang dikembangkan oleh IRS. Jumlah ini mungkin atau mungkin tidak mencerminkan situasi pribadi Anda.
Jumlah tetap ini dapat ditemukan di situs web yang dipertahankan oleh AS sebagai sarana pengujian dan masuk dalam tiga kategori besar yang akan kami sebut pribadi, perumahan dan transportasi.
Pribadi
Kategori ini termasuk:
- Makanan
- Perlengkapan rumah tangga
- Pakaian & layanan (seperti dry cleaning)
- Produk perawatan pribadi
- Miscellaneous
- Biaya perawatan kesehatan out-of-pocket (untuk di bawah 65 dan untuk lebih dari 65)
Jumlah ini dianggap sebagai standar nasional dan berlaku terlepas dari lokasi Anda.
Perumahan
Standar untuk perumahan telah dipecah ke tingkat negara bagian dan kabupaten. Ini termasuk jumlah tetap untuk
- Hipotek atau sewa
- Pajak properti
- Bunga
- Asuransi
- Pemeliharaan dan perbaikan
- Utilitas, termasuk gas, listrik, air, minyak pemanas, pengumpulan sampah, telepon, telepon seluler, internet dan kabel
Angkutan
Jika Anda memiliki kendaraan, biaya untuk kendaraan Anda datang dalam dua bagian. Salah satunya adalah biaya kepemilikan, (yang mencakup pinjaman bulanan atau pembayaran sewa) dan biaya operasi (pemeliharaan, perbaikan, asuransi, bahan bakar, pendaftaran, lisensi, inspeksi, parkir dan tol).
Jumlah ini dibagi menurut wilayah.
Jika Anda memiliki mobil, tetapi tanpa pembayaran, Anda biasanya hanya dapat menerapkan biaya yang dibolehkan untuk biaya operasi.
Jika pembayaran mobil Anda kurang dari standar, Anda hanya akan dapat mengambil jumlah pembayaran mobil sebagai biaya kepemilikan Anda.
Jika Anda seorang filer tunggal, Anda hanya mendapatkan kredit untuk satu mobil. Jika Anda mengajukan bersama-sama dengan pasangan Anda, Anda hanya mendapatkan kredit untuk dua mobil, bahkan jika Anda memiliki tanggungan yang membutuhkan mobil sendiri.
Biaya Penting Lainnya
Untuk banyak jenis pengeluaran, perhitungan uji sarana memungkinkan Anda untuk mengurangi rata-rata jumlah aktual yang Anda belanjakan untuk diri sendiri dan tanggungan Anda. Banyak yang ditetapkan dalam bentuk itu sendiri:
- Pajak: federal, negara bagian dan lokal, termasuk pendapatan, wirausaha Jaminan Sosial dan Medicare, tetapi bukan pajak properti dan penjualan
- Pekerjaan: item yang diperlukan untuk pekerjaan Anda, seperti iuran serikat pekerja dan biaya seragam, dan kontribusi pensiun wajib (bukan kontribusi pensiun sukarela)
- Pembayaran yang diperintahkan pengadilan: misalnya pembayaran pasangan atau tunjangan anak, kecuali jika sudah lewat jatuh tempo
- Asuransi jiwa
- Pendidikan untuk pekerjaan atau untuk anak yang mengalami gangguan fisik atau mental
- Perawatan anak
- Biaya perawatan kesehatan, melebihi jumlah tetap yang diizinkan di atas, yang tidak diganti oleh asuransi atau dibayarkan dari rekening tabungan kesehatan
- Layanan telekomunikasi: selain dari telepon rumah dasar dan layanan telepon seluler - termasuk dalam biaya perumahan di atas - sejauh yang diperlukan untuk kesehatan dan kesejahteraan Anda atau dari tanggungan Anda.
- Asuransi kesehatan, asuransi cacat dan biaya rekening tabungan kesehatan
- Kontribusi lanjutan untuk perawatan rumah tangga atau anggota keluarga yang lanjut usia, sakit kronis, atau cacat
- Perlindungan terhadap kekerasan keluarga di bawah Pencegahan Kekerasan Keluarga dan Undang-Undang Layanan atau hukum federal yang berlaku lainnya
- Kontribusi amal tidak melebihi 15% dari penghasilan kotor bulanan Anda
Tambahan Biaya Yang Wajar dan Diperlukan
Biaya berikut dapat diklaim, jika Anda dapat menunjukkan, biasanya dengan dokumentasi, bahwa pengeluaran itu wajar dan perlu;
- Kelebihan biaya energi rumah
- Biaya pendidikan untuk anak-anak yang bergantung di bawah usia 18 tahun (tapi bukan uang sekolah swasta) ..
- Biaya makanan dan pakaian tambahan: Jika biaya makanan dan pakaian Anda melebihi jumlah standar yang dipotong di atas, Anda dapat mengklaim tambahan 5%
Pembayaran Utang
Pembayaran untuk utang tanpa jaminan, seperti tagihan medis, kartu kredit, dan pinjaman gaji tidak diperbolehkan sebagai biaya untuk tes sarana. Utang berikut dapat dikurangkan sebagai biaya
- Pembayaran atas klaim aman, termasuk pinjaman untuk pembelian properti nyata, mobil, dan properti pribadi lainnya.
- Pembayaran pada "klaim prioritas," seperti pajak penghasilan, tunjangan anak dan pembayaran tunjangan.
- Biaya administrasi: perhitungan tes rata-rata juga mengurangi jumlah yang memperkirakan berapa rata-rata pembayaran Bab 13 bulanan Anda yang diproyeksikan, bersama dengan biaya yang akan dikenakan oleh pengawas Bab 13 untuk mengelola kasus tersebut.
Pengurangan Pensiun Berkualitas
Dalam kasus Bab 13 berarti hanya menguji, Anda dapat mengurangkan kontribusi sukarela ke akun pensiun ERISA, seperti 401 (k), serta pembayaran yang Anda lakukan untuk pinjaman yang diambil dari akun pensiun.
Keadaan Khusus
Jika Anda percaya bahwa Anda menyajikan keadaan khusus yang membenarkan biaya tambahan yang tidak ada alternatif yang masuk akal, maka formulir tes berarti memberi Anda kesempatan untuk mendaftarkan pengeluaran tersebut dan menjelaskan mengapa Anda yakin pengeluaran tersebut harus dihitung dalam kasus Anda. Anda harus siap untuk memberikan dokumentasi untuk mendukung klaim Anda.
Untuk mempelajari lebih lanjut tentang jenis-jenis situasi yang dapat menimbulkan keadaan khusus, kunjungi Tes Sarana - Mengatasi Anggapan Penyalahgunaan .
Diperbarui pada Desember 2017 oleh Carron Nicks.