Memilih status pengajuan yang tepat akan menghasilkan pajak penghasilan serendah mungkin
Apa itu Status Pengarsipan?
Status pengarsipan seseorang menentukan tarif pajak mana dan jumlah pengurang standar mana yang berlaku untuk pengembalian pajak tertentu.
Penentuan ini sebagian besar dipengaruhi oleh status perkawinan seseorang pada hari terakhir tahun itu.
Jika Anda menikah pada hari terakhir tahun ini , Anda dianggap menikah untuk keperluan pajak pada tahun itu. Jika Anda tidak menikah pada hari terakhir tahun ini, Anda dianggap belum menikah untuk keperluan pajak pada tahun itu. Ada situasi khusus di mana orang yang menikah dapat "dianggap tidak menikah" untuk tujuan kualifikasi status kepala rumah tangga bahkan jika mereka tidak bercerai secara hukum atau terpisah.
Status Pengarsipan Tunggal
Status pengarsipan tunggal digunakan oleh orang-orang yang belum menikah pada hari terakhir tahun ini. Pembayar pajak tunggal yang dapat mengklaim tanggungan dapat memenuhi syarat untuk status pengajuan Kepala Rumah Tangga, yang akan memberikan lebih banyak manfaat pajak.
Kepala Status Pengarsipan Rumah Tangga
Jika Anda lajang dan telah merawat orang yang bergantung selama lebih dari enam bulan, Anda mungkin memenuhi syarat untuk status Kepala Rumah Tangga (HOH). Status pengarsipan ini mendapat manfaat dari pengurangan standar yang lebih tinggi dan tarif pajak yang lebih rendah daripada mereka yang hanya pelapor "tunggal".
Kriteria ketat, karena hanya jenis tertentu yang terkait erat tanggungan yang akan memenuhi syarat wajib pajak untuk status HOH. Selain itu, dalam keadaan tertentu, orang yang sudah menikah dengan tanggungan mungkin memenuhi syarat untuk HOH jika ia telah hidup terpisah dari pasangannya selama enam bulan terakhir tahun ini atau lebih.
Kualifikasi Janda / Duda Dengan Status Pengajuan Anak Terpisah
Jika Anda belum menikah karena pasangan Anda meninggal dalam tahun ini, Anda masih dapat mengajukan secara bersama atau secara terpisah sebagai orang yang sudah menikah untuk tahun itu, apakah Anda memiliki ketergantungan atau tidak. Setelah tahun awal kematian, jika Anda masih belum menikah dan memiliki anak yang bergantung, maka Anda dapat mengajukannya di bawah status pengajuan Kualifikasi Widow / Widower (QW). Ini akan memungkinkan Anda untuk terus mendapatkan manfaat dari pengurangan standar yang sama dan tarif pajak yang sama seperti untuk pasangan menikah yang mengajukan secara bersama-sama. Anda dapat mengklaim status pengarsipan QW untuk total dua tahun. Jika Anda masih belum menikah setelah dua tahun, status pengarsipan Anda berubah menjadi satu atau kepala rumah tangga.
Catatan untuk Pasangan yang Bertahan: Pada tahun ketika pasangan Anda meninggal, Anda dapat mengajukan Married Filing Jointly atau Married Filing Secara Terpisah. Selama dua tahun ke depan, Anda dapat mengajukan sebagai Janda Kualifikasi. Anda harus memiliki setidaknya satu anak sebagai tanggungan. Jika Anda menikah lagi, Anda tidak dapat mengajukan sebagai Janda Kualifikasi. Sebaliknya, Anda akan mengajukan menggunakan salah satu status pengajuan menikah.
Status Filing Menikah Bersama Pengarsipan
Jika Anda sudah menikah, Anda dapat memilih untuk mengajukan satu pengembalian pajak bersama-sama dengan pasangan Anda. Pengembalian pajak gabungan menggabungkan pendapatan dan potongan masing-masing pasangan.
Untuk file bersama-sama, baik Anda dan pasangan Anda harus setuju untuk mengajukan pengembalian pajak bersama, dan keduanya harus menandatangani pengembalian. Married Filing Jointly (MFJ) memberikan manfaat pajak lebih banyak daripada pengajuan secara terpisah.
Filing Menikah Secara Terpisah
Jika Anda sudah menikah, Anda dan pasangan Anda dapat mengajukan pengembalian pajak yang terpisah. Pemberi pajak yang menikah secara terpisah (MFS) wajib pajak memiliki perlakuan pajak paling menguntungkan. Tetapi status MFS adalah salah satu cara untuk mencapai kewajiban pajak yang terpisah, yang merupakan manfaat yang tidak boleh diabaikan. Wajib pajak yang sudah menikah harus mempertimbangkan dengan hati-hati apakah mengajukan pengembalian bersama atau terpisah akan sangat bermanfaat untuk situasi keuangan unik mereka.
Alasan Pasangan yang Menikah untuk Mengajukan Secara Terpisah: Ada alasan yang sangat bagus bagi suami dan istri untuk mengajukan pengembalian pajak mereka secara terpisah. Beberapa alasan bagus untuk pengarsipan secara terpisah termasuk:
- Satu pasangan ingin mengajukan pajak, tetapi yang lain tidak mau mengajukan.
- Satu pasangan curiga bahwa pengembalian gabungan mungkin tidak akurat.
- Satu pasangan tidak mau bertanggung jawab atas pembayaran pajak yang ditunjukkan pada pengembalian bersama.
- Satu pasangan berutang pajak, dan yang lainnya akan mendapat pengembalian uang.
- Pasangan suami-istri dipisahkan, tetapi belum bercerai, dan mereka ingin menjaga keuangan mereka sebagai terpisah mungkin.
Ketika Anda mengajukan secara terpisah, Anda masih harus bekerja sama dan berbagi informasi pajak. Jika Anda berdua memiliki anak, Anda harus mengoordinasikan siapa yang berhak mengklaim anak-anak sebagai tanggungan. Akhirnya, pasangan yang mengajukan secara terpisah harus mengambil potongan standar atau keduanya harus memerinci deduksi mereka. Orang yang memilih untuk mengajukan sebagai Married Filing Secara terpisah tidak memenuhi syarat untuk beberapa manfaat pajak dan kredit pajak. Sementara pengarsipan bersama dalam beberapa kasus dapat mengakibatkan pajak federal yang lebih rendah, pengarsipan secara terpisah menciptakan kewajiban pajak yang terpisah untuk setiap pasangan, yang dapat bermanfaat dalam meminimalkan risiko pajak.