Namun, warga AS mungkin mendapat manfaat dari menggunakan rekening bank Swiss. Swiss adalah pusat kekuatan manajemen kekayaan global.
Plus, negara ini menawarkan stabilitas ekonomi dan politik yang tidak bergantung pada kemampuan untuk melayani sebagai surga pajak, dan mungkin untuk menyusun akun dengan cara yang menghalangi orang lain untuk mengejar aset Anda.
Privasi Akun
Bank-bank Swiss memiliki sejarah panjang menjaga informasi akun pribadi. Setelah serangan Prancis terhadap bank-bank Swiss pada tahun 1932, Swiss mengeluarkan Undang-Undang Perbankan tahun 1934. Bankir yang merilis informasi tentang klien pribadi atau mengakui keberadaan akun klien menghadapi tuntutan kriminal. Seiring waktu, bank Swiss telah digunakan untuk menyembunyikan kekayaan Nazi, melindungi aset orang yang dianiaya, dan membantu orang lain yang tak terhitung jumlahnya tetap rendah hati.
Tidak sama dengan kerahasiaan: Privasi memiliki batas. Bank-bank Swiss sekarang bekerja sama dengan investigasi pajak dan kriminal, membalik informasi yang pemegang akun mungkin ingin sembunyikan dari orang lain.
Akun bernomor: Privasi terkuat berasal dari akun bernomor, yang diidentifikasi secara internal oleh nomor (alih-alih menggunakan nama pemegang akun).
Namun, akun bernomor tidak bersifat anonim — Anda perlu memberikan informasi pengidentifikasi untuk membuka akun, dan memilih anggota staf memiliki akses ke nama asli di balik akun bernomor. Akun bernomor hanya membatasi siapa yang tahu tentang akun Anda dan siapa yang dapat menemukannya.
Manfaat privasi: Bahkan jika Anda adalah warga negara yang taat hukum, Anda mungkin menghargai lapisan privasi tambahan.
Orang kaya mungkin ingin tetap di bawah radar untuk menghindari tuntutan hukum yang lemah, menjadi target penculikan, atau perhatian yang tidak diinginkan lainnya.
Alternatif: Meskipun akun Swiss tidak seperti biasanya, Swiss dikenal dengan layanan tambahan, seperti lemari besi untuk menyimpan emas dan barang berharga lainnya. Pengaturan tersebut tidak memiliki persyaratan pengungkapan dan pembagian informasi yang sama seperti rekening bank, tetapi mereka memiliki risiko yang unik.
Berbagi informasi
Secara historis, rekening bank Swiss berguna untuk melindungi aset dari penegak hukum, kreditor, dan otoritas pajak. Supervillain dalam film menggunakan akun Swiss untuk menerima pembayaran dengan kawat dan tetap di bawah radar. Tetapi perlindungan aset tidak ada jika Anda melakukan sesuatu yang diakui hukum Swiss sebagai ilegal.
Kerja sama lintas batas: Swiss Bankers Association menjelaskan bahwa penjahat dan penipu tidak boleh mengharapkan tempat berlindung yang aman untuk keuntungan yang diperoleh secara tidak sah. Bank-bank Swiss menghadapi kritik dan tekanan untuk bekerja sama dengan pemerintah asing yang tertarik pada pendapatan pajak, memerangi terorisme, dan mengurangi penipuan. Akibatnya, bank memberikan informasi tentang klien dalam berbagai situasi, termasuk tuduhan kriminal, investigasi pajak, dan proses perceraian.
Meskipun dimungkinkan untuk menyembunyikan aset di luar negeri, itu mungkin ilegal untuk melakukannya, dan itu semakin sulit untuk lolos.
Perjanjian FATCA: Penghindaran pajak sangat sulit dilakukan sebagai akibat dari Undang-Undang Kepatuhan Pajak Rekening Luar Negeri (FATCA). FACTA adalah hukum AS, tetapi bank-bank Swiss telah sepakat untuk berbagi informasi tentang pemegang akun AS, tidak diragukan lagi diyakinkan oleh sanksi kaku untuk ketidakpatuhan. Bukan ilegal untuk menahan aset di luar negeri, tetapi wajib pajak AS diharuskan untuk menyatakan akun tersebut , yang dapat menyebabkan kewajiban pajak. Jika Anda tidak mengungkapkan keberadaan akun, bank Anda dapat melakukannya untuk Anda.
Perlindungan kreditur: Sebagian besar warga AS tidak mendapatkan perlindungan kreditur yang signifikan dari sekadar memiliki rekening bank Swiss. Bank-bank Swiss bekerja sama dengan pertimbangan perdata dan pidana, membuat mereka hampir tidak berguna untuk menghindari hukuman hukum, pencucian uang, atau menyembunyikan dana curian di mana penilaian berasal dari pengadilan AS.
Namun, ada kemungkinan untuk menambahkan lapisan perlindungan dan melindungi aset dari kreditor tanpa menyembunyikan aset atau melanggar hukum. Victor J. Medina, CFP, pengacara perencanaan perumahan dan perencana keuangan yang berfokus pada perlindungan aset, mengatakan individu dapat menambahkan perlindungan dengan memegang aset di entitas seperti trust dan LLCs yang terletak di yurisdiksi non-AS, yang akan membutuhkan penilaian di yurisdiksi khusus tersebut. Tapi itu bukan strategi antipeluru. "Anda harus menghindari pelanggaran terhadap aturan pengangkutan curang, dan, pada titik tertentu," kata Medina, "nilai klaim itu sepadan dengan biaya litigasi untuk mendapatkan penilaian yang ditegakkan di yurisdiksi terpencil itu." Dengan kata lain, penuntut termotivasi dengan kantong dalam dapat mengatasi rintangan.
Warga negara yang rentan terhadap kejanggalan tanpa dasar atau sistem yang tidak adil lebih mungkin mendapat manfaat dari perlindungan kreditur di akun Swiss.
Cara Membuka Akun
Jika Anda memahami keterbatasan dan Anda masih ingin melanjutkan, bersiaplah untuk proses yang panjang. Anda tidak membuka rekening bank online — tugas ini akan menghasilkan ratusan halaman dokumen (sebagian besar di ujung bank) dan banyak jam kerja.
Siapkan dokumentasi: Karena peningkatan pengawasan dan potensi hukuman, bank Swiss memiliki prosedur ketat untuk uji tuntas pada pelanggan sebelum membuka akun. Selain identifikasi yang valid, seperti paspor, Anda harus mendokumentasikan sumber kekayaan Anda. Bankir swasta perlu memahami bagaimana Anda memperoleh penghasilan dan dari mana uang Anda berasal. Untuk deposito besar (dari menjual properti atau bisnis, misalnya), Anda mungkin perlu memberikan laporan bank dan salinan perjanjian yang mendokumentasikan sumber dana.
Daftar untuk akun: Orang asing biasanya perlu mengajukan permohonan untuk rekening bank Swiss secara pribadi. Sekali lagi, tujuannya adalah untuk memastikan bahwa bank tahu siapa pelanggan mereka dan darimana uang itu berasal. Yang mengatakan, jangan melakukan perjalanan ke Swiss berharap untuk masuk ke bank dan mendaftar — lakukan riset dan mulailah percakapan jauh sebelum Anda perlu membuka akun. Perhatikan tantangan yang muncul ketika bekerja dengan warga AS, seperti risiko keuangan untuk bank, beban regulasi, dan dokumen. Bersiaplah untuk mendengar "tidak." Peluang Anda untuk mendapatkan persetujuan mungkin paling baik jika Anda bekerja dengan tim yang berpengalaman yang telah melakukan ini sebelumnya dan memiliki hubungan di Swiss.
Menggunakan akun: Sebagian besar orang asing tidak menggunakan bank Swiss untuk akun sehari-hari. Anda mungkin mendapatkan kartu debit dan kartu kredit untuk pembelanjaan, tetapi manfaat utama dari akun Swiss swasta adalah stabilitas sistem perbankan dan privasi. Jika Anda menggunakan kartu debit atau menulis cek di depan umum, Anda membiarkan dunia tahu bahwa Anda memiliki dana di rekening bank Swiss, menghilangkan banyak privasi yang Anda bekerja sangat keras.
Informasi penting
Sebelum memindahkan aset ke akun luar negeri, selidiki faktor-faktor lokal seperti lingkungan politik saat ini, hukum yang relevan, stabilitas mata uang, dan masalah lainnya. Berbicaralah dengan pengacara pajak untuk memahami kewajiban Anda sebagai pembayar pajak AS.