Banyak Rekening Pensiun Dapat Dikonsolidasikan Menjadi Satu
Jenis Akun Apa yang Dapat Dikombinasikan?
Secara umum, akun yang berfungsi dengan cara serupa dapat digabungkan setelah Anda pensiun .
7 item pertama dalam daftar di bawah ini bekerja dengan cara yang sama. Ketika Anda menyetorkan uang, itu sudah dikurangi pajak; ketika Anda mengambil uang itu akan dilaporkan pada pengembalian pajak Anda sebagai penghasilan kena pajak . Jika Anda memiliki beberapa akun berbeda dari 7 item pertama dalam daftar, mereka dapat digabungkan menjadi satu akun IRA. Proses menggabungkan akun ini disebut rollover IRA atau transfer .
Jenis akun pensiun:
- IRA
- 401 (k)
- 403 (b)
- 457 (b) rencana
- IRA SEDERHANA
- SEP IRA
- Keogh
- Rencana pensiun
- Roth IRA
- Roth 401 (k) (Akun Roth yang Ditunjuk)
2 item terakhir dalam daftar, Roth IRA, dan Roth 401 (k), juga berfungsi dengan cara yang mirip satu sama lain. Anda tidak mendapatkan potongan pajak untuk uang yang Anda masukkan, tetapi ia tumbuh bebas pajak. Jika Anda mengikuti aturan, ketika Anda menariknya, itu akan menjadi bebas pajak penghasilan.
Jika Anda memiliki Roth IRA dan Roth 401 (k), pada masa pensiun Anda, Roth 401 (k) dapat diperpanjang, atau digabungkan, dengan Roth IRA Anda.
Satu-satunya pengecualian untuk menggabungkan akun sejenis adalah apa yang disebut konversi Roth di mana Anda mentransfer uang rekening pensiun pajak-deductible (dari salah satu dari tujuh jenis akun pertama) ke Roth IRA.
Ketika Anda melakukan ini, jumlah yang dikonversi semuanya dimasukkan sebagai penghasilan kena pajak pada pengembalian pajak Anda tahun itu.
Dan bagaimana dengan angka delapan dalam daftar, rencana pensiun? Jika program pensiun Anda menawarkan kepada Anda kemampuan untuk mengambil pembagian sekaligus, maka lump sum biasanya dapat dialihkan langsung ke IRA Anda.
Untuk grafik akun apa yang dapat dikonsolidasikan, lihat Bagan Rollover IRS yang menyediakan tabel bagus yang menunjukkan jenis akun mana Anda dapat memindahkan uang ke dan dari.
Bisakah Pasangan Menggabungkan Rekening Pensiun?
Pasangan tidak dapat menggabungkan akun pensiun. Akun pensiun harus diberi judul dengan nama satu orang. Pasangan dapat disebut sebagai penerima, tetapi Anda tidak dapat menggabungkan IRA Anda dengan pasangan Anda. Saat kematian Anda, IRA Anda dapat dialihkan ke IRA pasangan yang masih hidup, tetapi tidak saat Anda berdua tinggal.
Kapan Anda Bisa Menggabungkan Rekening Pensiun?
Jika Anda tidak lagi bekerja untuk perusahaan tempat akun pensiun Anda berada, maka akun tersebut dapat dialihkan ke IRA. Rekening pensiun dari pemberi kerja sebelumnya dapat digabungkan menjadi satu atau dua IRA untuk Anda, dengan kontribusi pengurangan pajak dipindahkan ke IRA, dan kontribusi Roth bebas pajak dipindahkan ke Roth IRA.
Meskipun Anda masih bekerja untuk perusahaan yang memiliki program pensiun, Anda tidak dapat memindahkan akun pensiun itu ke tempat lain. Namun, banyak rencana yang disponsori perusahaan memungkinkan Anda untuk pindah ke luar rekening pensiun ke dalam rencana Anda saat ini.
Anda dapat memeriksa dengan penyedia paket 401 (k) Anda untuk melihat apakah Anda dapat menggabungkan 401 (k) atau IRA lama dengan mentransfernya ke dalam rencana tempat kerja Anda saat ini. Sebelum melakukan langkah seperti itu, bicaralah dengan penasihat keuangan. Mungkin ada pilihan yang lebih baik daripada memindahkan dana ke dalam rencana yang disponsori perusahaan.
Jika Anda memiliki IRA SEDERHANA Anda harus menunggu 2 tahun setelah membuat IRA SEDERHANA sebelum Anda menggabungkannya dengan jenis akun pensiun yang berbeda.
Bagaimana Anda Menggabungkan Rekening Pensiun?
Saat menggabungkan rekening pensiun, transfer aset langsung dari satu rekening pensiun ke yang lain. Misalnya, jika Anda memindahkan paket 401 (k) lama ke IRA Anda, Anda akan menyelesaikan dokumen yang mengarahkan rencana 401 (k) lama Anda untuk membuat cek dibayarkan langsung ke penjaga baru untuk kepentingan Anda. Misalnya, jika IRA Anda ada di Charles Schwab dan nama Anda adalah John Doe, maka penyedia 401 (k) Anda akan membuat cek dibayarkan ke "Charles Schwab untuk kepentingan John Doe."
Apakah Ada Pajak yang Dimiliki Ketika Anda Menggabungkan Rekening Pensiun?
Selama Anda menggabungkan akun dengan cara yang benar, seharusnya tidak ada pajak yang terutang.
Ketika Anda memindahkan uang rekening pensiun, pada akhir tahun wali akan mengirimkan formulir pajak yang disebut 1099-R. Formulir ini akan melaporkan transaksi sebagai transfer atau distribusi.
Tidak ada pajak terutang pada transfer atau rollover selama rollover dilakukan dengan benar . Terkadang seorang kustodian salah melaporkan transfer sebagai distribusi. Jika suatu transaksi dilaporkan dengan tidak benar selama Anda memiliki catatan yang menunjukkan uang masuk ke dalam rencana pensiun Anda yang baru ini seharusnya tidak menjadi masalah. Akuntan atau profesional pajak Anda dapat membantu Anda melaporkannya dengan cara yang benar pada pengembalian pajak Anda.
Haruskah Anda Menggabungkan Rekening Pensiun?
Ada banyak alasan yang saya pikir masuk akal untuk menggabungkan rekening pensiun . Seiring bertambahnya usia, mengelola investasi lebih mudah, melacak distribusi yang diperlukan, memfasilitasi perubahan alamat atau perubahan penerima, dan dengan IRA Anda dapat menggunakan pilihan investasi yang aman seperti CD dan obligasi individu yang tidak tersedia dengan rencana perusahaan.
Dan seperti industri lainnya, Anda harus selalu mempertimbangkan kualitas layanan relatif terhadap harga. Berapa banyak Anda membayar penyedia Anda saat ini untuk mengelola akun Anda? Bisakah Anda menggulir akun itu ke akun lain yang menawarkan layanan atau kinerja yang lebih baik dengan harga yang sama atau lebih baik? Biaya dan pengeluaran dapat menggigit besar dari telur pensiunan Anda jika dibiarkan.