Mengapa Rekonsiliasi Bank Penting
Rekonsiliasi Bank
Untuk merekonsiliasi akun Anda, bandingkan catatan transaksi dan saldo Anda dengan laporan bank bulanan Anda. Melalui setiap transaksi secara individual, pastikan jumlahnya sesuai dengan sempurna.
Anda juga ingin memastikan bahwa laporan bank Anda menunjukkan saldo akun akhir yang Anda setujui.
Jika Anda terbiasa menyeimbangkan buku cek Anda , maka Anda sudah akrab dengan rekonsiliasi bank. Anda pada dasarnya melakukan hal yang sama untuk alasan yang sama.
Adalah normal untuk melihat perbedaan kecil karena waktu, tetapi Anda harus dapat dengan mudah menjelaskan perbedaan tersebut. Misalnya, Anda dapat menulis cek ke vendor dan mengurangi saldo akun Anda dengan sesuai, tetapi bank Anda akan menunjukkan saldo yang lebih tinggi sampai akun Anda (ini juga dikenal sebagai cek terutang ).
Demikian juga, pembayaran elektronik otomatis dapat memukul akun Anda sehari sebelum atau sesudah akhir bulan, dan Anda mungkin berharap melihatnya di bulan yang berbeda. Selama perbedaan ini dapat dengan mudah dipertanggungjawabkan, mungkin tidak perlu khawatir.
Mengapa Penting untuk Rekonsiliasi
Tinjauan rutin akun Anda dapat membantu Anda mengidentifikasi masalah sebelum mereka tidak terkendali.
Rekening bank bisnis tidak terlindungi seperti akun konsumen di bawah undang-undang federal, yang berarti Anda tidak dapat mengandalkan bank untuk menutupi penipuan dan kesalahan di akun Anda. Akun bisnis yang terkuras bisa sangat merusak.
Tangkap Penipuan
Salah satu hal utama yang harus dicari adalah tanda penipuan.
- Apakah cek yang sah yang Anda keluarkan digandakan atau diubah, menghasilkan lebih banyak uang yang meninggalkan rekening giro Anda?
- Apakah cek diterbitkan tanpa izin?
- Apakah ada transfer tidak sah dari akun, atau ada yang melakukan penarikan tidak sah?
Cegah Masalah
Merekonsiliasi akun Anda juga membantu Anda mengidentifikasi masalah yang mungkin perlu diperhatikan. Misalnya, Anda mungkin perlu mengevaluasi kembali bagaimana Anda menangani arus kas dan piutang, atau Anda mungkin perlu mengubah sistem pencatatan dan proses akuntansi yang Anda gunakan.
- Ketahui berapa banyak yang benar - benar Anda miliki di akun Anda
- Hindari memantul cek (atau melakukan pembayaran elektronik gagal) kepada mitra dan pemasok
- Hindari biaya bank karena dana tidak mencukupi atau masuk ke jalur kredit ketika Anda tidak benar-benar perlu
- Ketahuilah apakah pembayaran pelanggan telah terpental atau gagal dan jika tindakan apa pun diperlukan
- Melacak pemeriksaan Anda yang luar biasa
- Pastikan semuanya masuk ke sistem akuntansi Anda dengan benar
- Tangkap kesalahan bank
Kapan Rekonsiliasi
Sebaiknya tinjau akun Anda setidaknya setiap bulan. Untuk bisnis bervolume tinggi atau situasi di mana penipuan merupakan risiko, lebih sering lebih baik. Beberapa bisnis merekonsiliasi rekening bank mereka setiap hari. Anda juga dapat membangun perlindungan ke rekening bank Anda - minta bank Anda untuk mendapatkan ide. Salah satu solusinya adalah Positive Pay, yang banyak ditawarkan oleh bank, mencegah bank Anda dari menyetujui pembayaran kecuali Anda sebelumnya telah memberi tahu mereka tentang pembayaran.
Cara Mendamaikan
Prosesnya bisa formal atau informal sesuka Anda. Beberapa bisnis membuat pernyataan rekonsiliasi bank, tetapi yang paling penting adalah meninjau setiap transaksi dari setiap sumber (catatan Anda dan catatan bank ): cocok dengan transaksi tersebut dan bandingkan saldo akun Anda di setiap akhir periode. Sekali lagi, periode bisa bulanan, harian, atau periode lain yang Anda pilih.
Di mana Anda dapat menemukan informasi yang Anda butuhkan? Sistem akuntansi Anda harus memiliki semua yang Anda butuhkan, atau Anda mungkin menyimpannya dalam daftar periksa. Bank Anda harus menyediakan akses online ke akun Anda, memungkinkan Anda untuk melihat dan mengunduh transaksi secara rutin.
Untuk penjelasan lebih rinci, bersama dengan template sampel (dalam bentuk elektronik dan kertas) lihat bagaimana menyeimbangkan rekening bank .