Penerus Wali Amanat, Penerima Manfaat dan Lainnya
Tidak ada persyaratan hukum bahwa surat wasiat terakhir dan surat wasiat atau kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan dibacakan untuk siapa pun. Sebaliknya, pengacara kepercayaan harus menentukan siapa yang berhak untuk menerima salinan kepercayaan dan siapa yang harus dikirimi salinan bahkan jika undang-undang negara tidak mewajibkannya.
Jadi, siapa yang harus mendapatkan salinan kepercayaan?
Penerus Penerus Diangkat di Trust
Mungkin pihak yang paling penting yang berkepentingan yang harus menerima salinan kepercayaan adalah orang atau entitas bernama untuk melayani sebagai Trustmaker's Successor Trustee. Mengapa? Karena Penanggung jawab Penanggung jawab bertanggung jawab untuk menyelesaikan kepercayaan dan karena itu perlu meninjau perjanjian kepercayaan untuk memahami siapa penerima manfaat dari kepercayaan dan setiap larangan khusus atau instruksi tentang saham mereka dari kepercayaan; semua kekuatan yang harus dimiliki oleh Penerus Penerus dalam menyelesaikan kepercayaan; dan apa jenis kompensasi yang dipercayai Penerima Penghasilan berhak untuk menerima dalam melaksanakan semua tanggung jawab fidusia yang terlibat dalam menyelesaikan kepercayaan.
Penerima Manfaat Dinamai dalam Kepercayaan
Semua penerima manfaat awal yang disebutkan dalam perjanjian perwalian, yang berarti penerima manfaat yang berhak atas distribusi langsung dan langsung atau hak untuk menerima penghasilan langsung dan pokok dari kepercayaan, berhak untuk menerima salinan dari kepercayaan agar mereka dapat memahami apa yang mereka dapatkan dan bagaimana dan kapan mereka mendapatkannya.
Hukum negara akan menentukan apakah penerima manfaat sekunder, yang berarti penerima manfaat yang akan mewarisi properti setelah penerima manfaat awal meninggal - harus menerima salinan dari kepercayaan tersebut. Jika ahli waris adalah anak di bawah umur, wali alami atau waris penerima harus diberikan salinan surat kepercayaan atas nama anak di bawah umur.
Ahli waris di Hukum dan / atau Penerima Manfaat Sebelumnya
Jika pengacara kepercayaan mengantisipasi bahwa kontes kepercayaan akan diajukan untuk menantang validitas perjanjian kepercayaan, kemudian, selain penerima aktual yang disebutkan dalam kepercayaan, pengacara dapat memilih untuk mengirim salinan dari kepercayaan kepada ahli waris pada hukum dari Trustmaker yang tidak disebutkan dalam kepercayaan atau kepada penerima manfaat yang disebutkan dalam perjanjian kepercayaan Trustmaker sebelumnya. Undang-undang negara akan menentukan apakah ini akan berfungsi untuk membatasi jumlah waktu bahwa penerima manfaat yang tidak berhak dapat mengajukan kontes kepercayaan.
Akuntan untuk Kepercayaan
Akuntan untuk kepercayaan harus menerima salinan perjanjian kepercayaan untuk memahami instruksi yang diberikan untuk melunasi utang dari kepercayaan; pembagian pajak penghasilan dan pajak penghasilan; instruksi tentang alokasi antara real dan trust income dan principal; kapan dan jika trust account perlu diberikan kepada penerima manfaat trust; dan apa kekuatan yang dimiliki Penerus Wali Amanat dalam menyelesaikan dan mengkompromikan klaim yang diajukan terhadap kepercayaan dan membayar harta warisan dan mempercayai pajak penghasilan.
Perwakilan Pribadi Dinamai dalam Kepercayaan Wali
Jika Trustmaker tidak benar-benar mendanai kepercayaan sebelum kematian dan diperlukan proses persidangan, maka perwakilan pribadi yang disebutkan di Trustmaker menuangkan akan harus menerima salinan dari kepercayaan.
Ini akan memungkinkan Penerus Wali Amanat dan Perwakilan Pribadi, terutama jika mereka bukan satu orang atau badan yang sama, untuk memahami bagaimana mereka harus bekerja sama untuk menyelesaikan kepercayaan Perwalian dan harta waris.
IRS dan / atau Otoritas Pajak Negara
Jika tanah Wali Amanat itu kena pajak untuk keperluan pajak federal dan / atau negara bagian, maka salinan perjanjian kepercayaan harus diserahkan kepada IRS dan / atau otoritas perpajakan negara bersama dengan pengembalian pajak harta warisan .
Ingat: Kepercayaan Bukan Rekam Publik
Bertentangan dengan Surat Wasiat dan Perjanjian Terakhir, yang menjadi catatan publik bagi siapa saja untuk dibaca setelah diajukan untuk mendapatkan wasiat dengan pengadilan negeri yang sesuai, Trust Kehidupan yang Dapat Diperbaiki tidak harus diajukan ke pengadilan mana pun. Ini adalah salah satu manfaat terbesar dari Revocable Living Trust - itu membuat penyelesaian kepercayaan menjadi masalah pribadi antara penerus wali dan penerima manfaat kepercayaan.
Perhatikan, bagaimanapun, bahwa jika kontes kepercayaan diajukan untuk menantang validitas perjanjian kepercayaan, maka dokumen kepercayaan pasti akan menjadi catatan publik karena salinannya akan dilampirkan pada permohonan pengadilan yang sesuai yang menantang keabsahan kepercayaan. Dalam keadaan tertentu, seperti dalam kasus seorang pembuat kepercayaan terkenal atau terkenal, penerima manfaat dari kepercayaan dapat meminta hakim menutup catatan pengadilan untuk mencegah masyarakat umum melihat kepercayaan dan dokumen pengadilan lainnya, tetapi hakim akan memberikan ini meminta hanya dalam situasi yang langka.