Batas usia IRA berlaku untuk IRA tradisional, tetapi tidak untuk IRA Roth.
Batas Usia Maksimum untuk Kontribusi IRA
- Roth IRA: Tidak ada batasan usia atas untuk berkontribusi pada Roth IRA. Anda harus mendapatkan penghasilan meskipun. Jadi, jika Anda atau pasangan Anda tidak bekerja maka Anda tidak dapat berkontribusi pada Roth tanpa memandang usia.
- IRA Tradisional: Untuk IRA Tradisional, begitu Anda mencapai tahun di mana Anda menginjak usia 70 ½, Anda tidak lagi memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi IRA Tradisional.
Tidak ada Batas Usia IRA pada Rollover atau Transfer IRA
Jangan bingung kontribusi IRA dengan rollover IRA atau transfe r. Beberapa pensiunan secara keliru mengira mereka tidak dapat membuka akun IRA dan kemudian menggulirkan distribusi pensiun lump sum atau 401 (k) ke IRA karena mereka melebihi batas usia IRA. Ini tidak benar!
Kontribusi IRA tidak sama dengan IRA rollover atau transfer IRA. Ketika Anda memindahkan uang dari rencana pensiun yang disponsori perusahaan, seperti 401 (k) atau 403 (b), langsung ke IRA, yang disebut rollover. Anda dapat melakukan ini pada usia berapa pun. Ketika Anda mentransfer uang dari satu IRA ke IRA lain, ini disebut transfer IRA dan Anda dapat melakukan ini pada usia berapa pun.
Kontribusi adalah uang baru, yang sebelumnya tidak ada dalam rekening pajak tangguhan, dan sekarang Anda memasukkannya ke IRA.
Batas usia atas pada IRA Tradisional hanya berlaku untuk kontribusi ; tidak ke rollover atau transfer.
Menurut IRS Retirement Plans Page, “Anda tidak dapat memberikan kontribusi reguler ke IRA tradisional di tahun Anda mencapai 70½ tahun ke atas. Namun, Anda masih dapat berkontribusi untuk Roth IRA, dan memberikan kontribusi rollover ke Roth atau IRA tradisional tanpa memandang usia Anda. ”
Jangan mengacaukan konversi Roth dengan kontribusi juga. Tidak ada batasan usia atas pada kemampuan Anda untuk mengubah aset IRA Tradisional menjadi IRA ROTH . Anda dapat melakukan ini pada usia berapa pun.
Kontribusi Spasial IRA
Banyak orang tidak menyadari bahwa mereka dapat memberikan kontribusi kepada IRA atas nama pasangan yang tidak bekerja selama salah satu dari Anda memiliki penghasilan yang cukup.
Misalnya, anggap Anda telah mencapai batas usia IRA Tradisional 70 ½ dan tidak dapat berkontribusi, tetapi pasangan Anda lebih muda dari Anda. Anda masih harus dapat membuat apa yang disebut kontribusi IRA Spasial ke IRA Tradisional mereka, yang akan memungkinkan Anda menggunakan potongan pajak untuk kontribusi IRA. Spasi IRA kontribusi untuk Roth IRA juga diperbolehkan.
Batas Usia Minimum untuk Kontribusi IRA
Tidak ada batasan usia minimum untuk membuat jenis kontribusi IRA apa pun. Namun agar memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi IRA, Anda harus mendapatkan penghasilan dalam jumlah yang sama dengan atau melebihi jumlah kontribusi IRA Anda. Penghasilan yang didapat adalah pendapatan yang dianggap sebagai kompensasi kena pajak - penghasilan dari upah yang Anda bekerja.
Untuk anak di bawah umur, sebagai aturan umum, penghasilan yang diperoleh dari pekerjaan rumah tangga tidak dihitung, meskipun ada cara di bawah umur bisa mendapatkan cukup uang yang orang tua dapat mendanai Roth untuk mereka.
Peraturan IRA Terkait Usia Lainnya
Ada dua aturan IRA terkait usia yang harus diketahui oleh semua pemegang akun IRA.
1. Umur 59 ½: ini adalah usia di mana Anda dapat mengakses uang IRA Anda dan mengambil penarikan dan pajak denda penarikan awal IRA tidak akan berlaku. Namun, pajak penghasilan biasa akan tetap berlaku. Aturan umur 59 1/2 ini berlaku terutama untuk IRA Tradisional. Roth IRA bekerja sedikit berbeda. Dengan Roth, Anda dapat menarik kontribusi Anda kapan saja tanpa batasan usia - tetapi jika keuntungan investasi atau jumlah yang dikonversi ditarik maka batas usia atau batas waktu diterapkan untuk menentukan bagian mana yang akan dikenai pajak.
2. Usia 70/12: ini adalah usia di mana Anda harus mulai mengambil penarikan dari IRA Tradisional dan dana pensiun yang paling memenuhi syarat (seperti 401 (k), 403 (b), SEP, dll.).
Penarikan ini disebut distribusi minimum yang diperlukan . Aturan distribusi minimum yang diperlukan tidak berlaku untuk Roth IRA saat Anda masih hidup, namun, mereka berlaku untuk Akun Roth yang Ditunjuk yang ditawarkan dalam rencana 401k, dan mereka berlaku untuk akun Roth IRA yang diwariskan.