Berapa Banyak Pajak Diperkirakan Haruskah Anda Membayar?
Taksiran Tenggat Waktu Pajak
Estimasi pembayaran pajak jatuh tempo setiap tiga bulan pada tanggal 15 April, 15 Juni, 15 September dan 15 Januari. Beberapa pembayar pajak membayar lebih sering. Anda dapat melakukan pembayaran setiap bulan jika Anda suka sehingga jumlah pajak tetap termasuk dalam anggaran bulanan Anda. Jika Anda harus melewati pembayaran bulanan, Anda dapat menyesuaikan estimasi pembayaran berikutnya untuk menutupi kekurangan tersebut.
Taksiran Hukuman Pajak
Jika Anda tidak membuat perkiraan pembayaran dan berakhir karena IRS pada akhir tahun, penalti biasanya berlaku. Taksiran hukuman pajak pada dasarnya adalah biaya bunga karena tidak membayar pajak sepanjang tahun. Tingkat bunga untuk kurang bayar oleh pembayar pajak individu adalah 4 persen untuk tahun pajak 2016. IRS menetapkan tingkat ini setiap kuartal.
Mencari Tahu Berapa Banyak Bayar dalam Taksiran Pajak
Cara termudah untuk menghitung berapa banyak yang harus Anda hasilkan dalam pembayaran pajak diperkirakan adalah untuk membagi kewajiban pajak tidak terdanai tahun lalu oleh empat karena perkiraan pembayaran dilakukan setiap tiga bulan.
Lihatlah pengembalian pajak tahun lalu untuk menemukan kewajiban pajak total Anda, kemudian kurangi setiap pemotongan yang Anda harapkan untuk dibayar pada tahun ini. Jika pemotongan Anda akan sama dengan tahun lalu, Anda dapat mengurangi jumlah pemotongan tahun lalu. Perbedaannya adalah jumlah pajak yang harus dibayar melalui pajak yang diperkirakan.
Meskipun metode ini cepat dan mudah, tidak perlu mengubah penghasilan Anda menjadi pertimbangan atau perubahan dalam deduksi Anda untuk tahun ini. Anda mungkin memiliki lebih banyak atau lebih sedikit penghasilan atau memenuhi syarat untuk potongan pajak yang berbeda. Metode alternatif adalah memproyeksikan perhitungan pajak berdasarkan pendapatan tahun ini. Untuk ini, sangat membantu untuk menggunakan lembar kerja yang ditemukan di Publikasi 505 dan dengan Form 1040-ES.
Lembar kerja 1040-ES akan membantu Anda menghitung jumlah minimum taksiran pajak yang harus Anda bayar untuk menghindari penalti. Lembar kerja ini juga mencakup semua angka tahun berjalan untuk pemotongan standar dan tarif pajak untuk membantu Anda mendapatkan angka yang akurat untuk perkiraan pembayaran tahun ini.
Contoh Perhitungan Pajak Taksiran
Shelley adalah kontraktor independen dan ini adalah satu-satunya sumber penghasilannya. Dia memiliki $ 25.000 pendapatan wirausaha dan $ 7.500 dari pengeluaran bisnis dalam tiga bulan pertama tahun ini. Ini menghasilkan laba bersih sebesar $ 17.500.
Bisnisnya tidak musiman, jadi aman untuk mengatakan bahwa pendapatan dan pengeluarannya akan sama selama sembilan bulan berikutnya dalam setahun. Tiga bulan pertama mewakili 3/12 - atau 1/4 - dari pendapatan tahunannya. Untuk memproyeksikan pendapatannya selama setahun penuh, kita perlu mengalikan dengan rasio terbalik atau timbal balik.
Kebalikan dari 3/12 adalah 12/3, yang sama dengan mengatakan bahwa kebalikan dari 1/4 adalah empat. Mengalikan angka-angka tahunan kami dengan hasil timbal balik dalam jumlah pendapatan yang diproyeksikan menjadi 100 persen dari setahun penuh. Mengalikan laba bersih Shelley sebesar $ 17.500 untuk tiga bulan pertama dengan rasio timbal balik 12/3 memberi tahu kita bahwa laba bersih Shelley untuk setahun penuh adalah $ 70.000.
Sekarang kita bisa memulai perhitungan pajak. Penghasilan Shelley akan dikenakan pajak penghasilan dan pajak wirausaha karena dia adalah kontraktor independen. Begini cara kerja perhitungan pajak:
Pajak penghasilan mandiri ($ 70.000 x 0,9235 x 15,3%) = 9,890.69
Pengurangan setengah dari pajak wiraswasta = 4.945.34
Pengurangan standar untuk satu orang = 6.100
Pengecualian pribadi untuk dirinya = 3.900
Penghasilan kena pajak (70.000 - 4.945 - 6.100 - 3.900) = 50.055
Sekarang kita telah menemukan penghasilan kena pajak Shelley, kita dapat menghitung pajak penghasilannya dengan menggunakan tarif pajak 2017. Sebagai satu orang, pajak penghasilan Shelley diperkirakan $ 8.370. Ini ditambah pajak wirausaha sebesar $ 9.890,69 sama dengan berapa banyak yang harus dia bayarkan di tahun ini: $ 18.260,69, atau $ 18,261 setelah pembulatan. Shelley harus membayar setidaknya 90 persen dari jumlah ini untuk menghindari hukuman pajak yang diperkirakan, tetapi ia mungkin juga ingin membayar jumlah penuh pajak untuk mencegah dari berhutang pada waktu pajak.
Jika ia ingin membayar 90 persen dari pajaknya saat ini, Shelley akan melipatgandakan jumlah pajak hingga 90 persen kemudian membagi dengan empat untuk menemukan masing-masing dari empat pembayaran yang diperkirakan - sekitar $ 4,109 masing-masing. Jika Shelley ingin membayar 100 persen, dia akan mengambil jumlah pajak dan membagi dengan empat untuk menemukan masing-masing dari empat pembayaran yang diperkirakan sekitar $ 4.565 masing-masing.
Jika Anda Juga Memiliki Penghasilan Itu Tergantung Penahanan
Anda dapat menyesuaikan pemotongan Anda dari gaji Anda untuk menutupi pajak tambahan dari penghasilan lain seperti bunga, dividen atau penghasilan dari pekerjaan sampingan atau pekerjaan konsultasi. Cukup isi Formulir W-4 baru dan berikan kepada majikan Anda.
Ada beberapa cara berbeda yang bisa Anda sesuaikan dengan angka pemotongan. Salah satunya adalah mengubah jumlah pemotongan pembayaran yang Anda klaim saat ini. Yang lain adalah untuk menunjukkan jumlah dolar tambahan yang Anda ingin majikan Anda untuk menahan setiap gaji.
Mari kita ambil metode kedua dulu. Mari kita berasumsi bahwa Nancy akan berhutang $ 4,000 pada pendapatan wirausaha karena dia bekerja di luar sebagai pekerjaan tetapnya. Nancy dapat mengambil jumlah pajak ini dan membaginya dengan jumlah sisa periode pembayaran dalam setahun. Jumlah ini akan dimasukkan pada Baris 6 Formulir 1040 sebagai jumlah tambahan untuk menahan. Pajak tambahan ini akan muncul pada W-2-nya sebagai bagian dari pemotongan pajak penghasilan federalnya dan akan diterapkan pada pajak total yang dia hutangkan untuk tahun ini, termasuk pajak wirausaha.
Jika Nancy ingin menyesuaikan pemotongan tunjangannya, dia harus mengurangi jumlah pemotongan tunjangan yang saat ini dia klaim sehingga pemotongan federalnya akan meningkat dengan jumlah yang cukup untuk menutupi pajak tambahan yang dia harapkan. Ini sering melibatkan mencoba pemotongan pemotongan yang berbeda menggunakan kalkulator pemotongan.
Membayar Estimasi Pajak
Dengan asumsi Anda tidak dapat atau tidak ingin menyesuaikan pemotongan Anda, Anda dapat mengirimkan perkiraan pembayaran dengan cek, membayar dengan kartu kredit, atau menggunakan sistem pembayaran tagihan online Departemen Keuangan.
- Membayar perkiraan pajak dengan cek cukup mudah. Pastikan Anda menggunakan voucher pembayaran 1040-ES . Buat cek itu dibayarkan ke "Departemen Keuangan Amerika Serikat." Di bidang memo cek, pastikan untuk menulis Nomor Jaminan Sosial Anda dan tunjukkan tahun di mana Anda membayar, misalnya, "2014 Form 1040-ES." Hindari membuat cek dibayarkan ke "IRS" atau "IRS" Beberapa pencuri telah menyita pemeriksaan ini dan mengubah nama menjadi "JR Smith" atau "MRS Smith" atau permutasi lainnya. Anda dapat mencegah pencurian semacam ini dengan selalu menulis "United States Treasury" karena itu tidak dapat diubah dengan mudah. Kirimkan cek Anda bersama dengan voucher Formulir 1040-ES ke IRS.
- Anda harus menggunakan layanan pembayaran pihak ketiga resmi untuk membayar dengan kartu kredit. Layanan pembayaran ini memproses pembayaran pajak dan meneruskan dana ke IRS. Layanan pemrosesan pembayaran mengenakan biaya kenyamanan, dan Anda harus membayar bunga atau biaya keuangan selain itu. Namun, membayar dengan kartu kredit, jika Anda harus, dapat membantu menghindari hukuman pembayaran terlambat yang dibebankan oleh IRS.
- Departemen Keuangan juga mengoperasikan dua sistem pembayaran online. Salah satunya disebut Sistem Pembayaran Pajak Federal Elektronik, atau EFTPS untuk jangka pendek. Diperlukan waktu beberapa minggu untuk mendaftar sepenuhnya ke layanan ini, tetapi Anda dapat menjadwalkan perkiraan pembayaran dari rekening giro Anda dengan sangat cepat setelah Anda mengaturnya. Pengguna EFTPS dapat mencetak laporan yang menunjukkan semua perkiraan pembayaran mereka untuk tahun itu, yang merupakan laporan berguna untuk dimiliki pada saat pajak. Cukup masuk ke EFTPS untuk membayar pajak perkiraan Anda dan jadwalkan pembayaran. Anda dapat menunjukkan jumlah dolar dan tanggal Anda ingin pembayaran ditarik dari rekening bank Anda.
- Sistem pembayaran online kedua yang ditawarkan oleh Departemen Keuangan adalah Pembayaran Langsung. Sistem ini dapat diakses dari situs web IRS.gov. Pembayaran Langsung dirancang untuk menangani pembayaran pajak penghasilan pribadi saja. Layanan ini tidak memerlukan pendaftaran sehingga Anda dapat langsung menggunakan Bayar Langsung, tetapi Anda harus memasukkan informasi Anda setiap kali Anda ingin melakukan pembayaran. Baik EFTPS dan Direct Pay memungkinkan orang untuk menjadwalkan pembayaran pajak federal dari rekening giro atau tabungan.