Berapa Besar Biaya untuk Menetap Kepercayaan Setelah Wali Amanat Meninggal?

by Julie Garber

Biaya dan Biaya Kepercayaan Hidup yang Dapat Dicabut

Kesalahpahaman umum tentang biaya kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan adalah bahwa mereka tidak signifikan, terutama ketika menyelesaikan kepercayaan setelah pembuat modal meninggal. Meskipun biaya keseluruhan untuk menyelesaikan kepercayaan hidup biasanya kurang dari menyelesaikan sebuah estate melalui pengadilan hakim , kepercayaan Anda masih akan dikenakan banyak biaya. Berikut ini beberapa yang paling umum.

01 Biaya Wali Amanat

Pengawas wali adalah orang yang masuk dan mengambil kendali ketika pembuat atau pemberi kepercayaan - orang yang membuat dan mendanai kepercayaan - menjadi tidak mampu atau mati. Dalam banyak kasus, pemberi kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan bertindak sebagai wali selama masa hidupnya.

Biaya wali amanat baik ditentukan oleh ketentuan perjanjian kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan atau oleh hukum negara. Undang-undang ini biasanya memberikan pedoman tentang apa yang dianggap sebagai " biaya yang masuk akal " berdasarkan seberapa kompleks kepercayaan itu, berapa lama waktu yang diperlukan untuk mengelola dan menyelesaikan dan apakah wali amanat tunduk pada pajak tanah. Undang-undang juga mempertimbangkan apakah validitas kepercayaan atau pilihan wali pengganti mungkin atau telah ditantang oleh penerima manfaat perwalian .

02 Biaya Pengacara

Biaya ini juga ditentukan oleh ketentuan perjanjian kepercayaan atau oleh hukum negara bagian. Mereka biasanya dihitung sama dengan biaya wali amanat pengganti.

03 Akuntansi Biaya

Biaya akuntansi akan bervariasi tergantung pada nilai keseluruhan kepercayaan dan jenis aset yang dimilikinya. Kepercayaan "kecil" berdasarkan nilai keseluruhannya mungkin memiliki 25 saham dan obligasi yang berbeda, dan ini dapat menghasilkan lebih banyak biaya akuntansi daripada kepercayaan yang lebih besar dan lebih bernilai yang hanya memiliki tempat tinggal utama, rekening bank , dan CD .

Jika real pemberi itu tunduk pada pajak real di tingkat negara bagian atau federal, biaya akuntansi mungkin juga termasuk persiapan dan pengajuan pengembalian pajak ini. Meskipun pembebasan pajak daerah federal adalah $ 5,45 juta pada 2016, ambang batas negara seringkali jauh lebih sedikit. Beberapa perkebunan yang tidak akan berhutang atau meminta pengembalian di tingkat federal mungkin masih harus berurusan dengan pengeluaran ini di tingkat negara bagian.

04 Penilaian dan Biaya Penilaian Bisnis

Penilaian dan penilaian biaya bisnis akan diperlukan untuk menentukan tanggal nilai kematian real estat dan properti pribadi , termasuk perhiasan, barang antik, karya seni, kapal, dan mobil. Kepentingan bisnis yang dipegang oleh kepercayaan juga harus dihargai.

Biaya penilaian untuk properti pribadi dapat berkisar dari beberapa ratus hingga beberapa ribu dolar, sementara biaya penilaian bisnis biasanya akan berjalan beberapa ribu dolar.

05 Biaya Lain-lain

Biaya lain-lain dapat berkisar dari biaya prangko ke surat dokumen untuk mempercayai penerima manfaat dan otoritas pajak untuk biaya yang terkait dengan mengasuransikan, menyimpan, pengiriman dan memindahkan properti pribadi.

06 The Bottom Line

Setelah menambahkan semua biaya dan biaya ini, Anda mungkin dapat mengandalkan kepercayaan hidup Anda yang dapat dibatalkan untuk mulai dari kurang dari 1 persen hingga 5 persen dari nilai aset Anda. Ini tidak termasuk pajak properti atau pajak penghasilan yang mungkin harus dibayarkan dan dibayarkan selama administrasi trust.

Bandingkan ini dengan biaya penyelesaian harta Anda melalui pengadilan hakim, yang bisa berkisar dari 3 hingga 8 persen dari nilai aset Anda. Perkebunan Anda mungkin masih akan keluar jika Anda memilih untuk membentuk kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan.

CATATAN:

Hukum negara bagian dan lokal sering berubah, dan informasi di atas mungkin tidak mencerminkan perubahan terbaru. Silakan berkonsultasi dengan akuntan atau pengacara untuk pajak saat ini atau nasihat hukum. Informasi yang terkandung dalam artikel ini bukanlah pajak atau nasihat hukum, dan bukan merupakan pengganti pajak atau nasihat hukum.