Beberapa biaya dapat menambah basis biaya Anda dan mengurangi keuntungan modal
Yang mengatakan, keuntungan Anda mungkin lebih dari pengecualian atau properti yang Anda mungkin tidak memenuhi syarat. Ini dapat membuat Anda bertanya-tanya apa — jika ada — biaya yang terkait dengan penjualan dapat dikurangi pajak.
Dasar Biaya dan Modal Anda Mendapat Pajak
Anda dapat memasukkan segala macam biaya penjualan berdasarkan biaya rumah Anda. Dasar biaya Anda adalah apa yang dikurangi dari harga penjualan untuk menentukan berapa banyak keuntungan — atau dalam beberapa kasus kerugian — Anda telah menyadari.
Menambahkan biaya meningkatkan basis biaya Anda, dan basis biaya yang lebih tinggi menurunkan perolehan modal Anda. Jika Anda memiliki lebih sedikit keuntungan, Anda lebih mungkin untuk jatuh dalam batas pengecualian, dan jika keuntungan Anda tidak dikecualikan, Anda akan membayar pajak kurang. Ini bagus sekali.
Anda dapat memotong semua pengeluaran wajar dan adat untuk menjual rumah Anda, termasuk semua biaya yang Anda bayar saat penutupan ditambah perbaikan apa pun yang memperpanjang masa manfaat dari properti.
Sebagian besar biaya yang terkait dengan persiapan properti untuk dijual dan dijual dapat dikategorikan sebagai pengurang. Bagian Basis Disesuaikan dari Publikasi IRS 523 menawarkan daftar lengkap kemungkinan penyesuaian yang dapat Anda buat dengan basis biaya Anda dengan menambahkan biaya-biaya ini.
Simpan semua tanda terima Anda sehingga Anda tidak mengabaikan apa pun.
Pengecualian Penjualan Rumah Dari Capital Mendapatkan Pajak
Kebanyakan orang tidak perlu khawatir membayar pajak keuntungan modal ketika mereka menjual rumah mereka karena pasangan yang sudah menikah dapat mengecualikan hingga $ 500.000 keuntungan dan pembayar pajak tunggal dapat mengecualikan hingga $ 250.000.
Tentu saja, seperti kebanyakan hal terkait pajak, ada beberapa aturan yang memenuhi syarat.
Kedua pasangan — atau pembayar pajak tunggal jika dia tidak menikah — harus tinggal di rumah setidaknya selama dua dari lima tahun terakhir sebelum penjualan. Anda harus memiliki properti setidaknya untuk dua dari lima tahun itu juga. Angka IRS ini menjadikannya tempat tinggal utama Anda.
Jika Anda menikah dan mengajukan pengembalian bersama, hanya satu dari Anda yang harus lulus ujian kepemilikan.
Anda tidak harus memiliki rumah dan tinggal di dalamnya secara bersamaan. Anda mungkin telah tinggal di rumah sebagai penyewa selama beberapa saat sebelum membelinya. Anda juga tidak harus tinggal di sana pada saat Anda menjualnya. Masa tinggal dua tahun Anda dapat terjadi kapan saja selama itu dalam periode lima tahun.
Jika Anda memiliki rekan pemilik — misalnya, Anda membeli properti itu dengan orang lain yang tidak Anda nikahi — Anda masing-masing dapat mengambil pengeluarannya sebesar $ 250.000.
Ada satu tangkapan terakhir: Anda — atau Anda atau pasangan Anda atau rekan pemilik — tidak dapat mengklaim pengecualian untuk mendapatkan keuntungan dari penjualan rumah lain dalam waktu dua tahun segera sebelum penjualan rumah.
Apa Yang Dikenai Pajak Sebagai Keuntungan Jangka Panjang?
Setiap keuntungan yang Anda peroleh dari jumlah pengecualian akan dikenakan pajak sebagai keuntungan modal jangka panjang jika Anda memiliki rumah selama lebih dari satu tahun.
Tingkat pajak atas keuntungan modal jangka panjang adalah 0 persen, 15 persen, atau 20 persen tergantung pada apa braket pajak penghasilan Anda jatuh ke dalam.
Kebanyakan pembayar pajak membayar pajak keuntungan modal pada tingkat 15 persen, jadi Anda mungkin ingin menyisihkan 15 persen dari keuntungan kena pajak Anda untuk IRS jika Anda tidak memenuhi syarat untuk mengesampingkan jika keuntungan Anda lebih besar daripada pengecualian.
Pengaruh Pajak Negara
Periksa juga tarif pajak capital gain di negara bagian Anda. Setiap pajak negara yang harus Anda bayar atas penjualan rumah tidak akan mengurangi keuntungan modal Anda, tetapi Anda setidaknya dapat menyertakannya bersama dengan pajak penghasilan negara bagian lain yang Anda bayar pada Jadwal A jika Anda memerinci deduksi Anda .
Pengurangan Anda dibatasi hingga $ 10.000, namun, dimulai pada 2018, dan pagu ini berlaku untuk pajak penghasilan yang dibayarkan ke pajak negara bagian dan lokal Anda juga.
Anda hanya dapat memotong $ 10.000 dari total ketika Anda menambahkan semuanya bersama-sama.
Jika Anda memiliki properti kurang dari setahun, itu adalah keuntungan modal jangka pendek dan itu tidak akan memenuhi syarat untuk pengecualian karena Anda tidak memenuhi peraturan residensi atau kepemilikan. Jenis keuntungan ini dikenakan pajak dengan tarif pajak biasa bersama dengan penghasilan Anda yang lain. Dengan kata lain, Anda akan secara efektif membayar persentase braket pajak apa pun yang Anda masuki setelah mengambil semua kredit pajak dan potongan yang tersedia.
Bagaimana dengan Properti Terpisah?
Apa yang terjadi dengan kulkas rumah Anda dan semua peralatan lainnya? Ini dianggap terpisah dari rumah Anda. Jika Anda menjualnya secara terpisah, kemungkinan besar Anda akan melakukannya kurang dari jumlah yang Anda bayarkan untuk mereka. Sayangnya, jika Anda mengalami kerugian — dan mungkin Anda akan melakukannya — kerugian ini tidak dapat dikurangkan dari pajak.
Anda masih dapat memperoleh kembali uang dengan menjualnya. Jika peralatan tersebut cukup baru, Anda harus dapat menggali tanda terima untuk harga pembeliannya. Jika peralatan itu lebih tua, mereka mungkin tidak memiliki banyak nilai, tetapi Anda bisa mendapatkan ide tentang nilai pasar yang adil dengan menelusuri melalui iklan baris lokal, eBay atau craigslist untuk peralatan serupa.
Tentu saja, hasil penjualan juga merupakan penghasilan kena pajak, jadi Anda mungkin hanya ingin menghemat beberapa kekecewaan dengan hanya memasukkan mereka dalam penjualan rumah.