Anda Tidak Dapat Memotong Lonceng dan Anda Tidak Bisa Keluar dari UTMA
Batasan Akun UTMA
Dalam banyak kasus, keluarga menemukan, bertahun-tahun kemudian, bahwa pembatasan akun UTMA bukanlah apa yang mereka inginkan ketika mereka memberikan hadiah kepada anak kecil. Seringkali, ini terjadi ketika anggota keluarga atau orang dewasa non-keluarga telah memberikan saham , obligasi , reksadana , real estat, bisnis pribadi , atau aset keuangan lainnya kepada seorang anak dalam akun UTMA dan kemudian menemukan bahwa, setelah mencapai usia persetujuan ( 21 tahun di sebagian besar negara bagian), anak belum dewasa secara finansial dan mungkin menyalahgunakan uang karena kurangnya pengetahuan atau disiplin. Anak mungkin membuat pilihan seperti sebelumnya kuliah untuk menghabiskan uang pada startup bisnis atau usaha spekulatif lainnya yang bertentangan dengan niat asli dari hadiah keuangan.
Atau, mungkin keluarga memiliki kesulitan keuangan, anak tambahan dengan kebutuhan khusus yang membutuhkan lebih banyak sumber daya, atau anak-anak lain di antara mereka yang ingin membagi aset.
Akhirnya, beberapa orang tua mungkin tidak memahami akun sepenuhnya ketika mengaturnya, dan kemudian menyadari sifatnya yang membatasi.
Pilihan apa yang tersedia jika Anda menemukan diri Anda dalam posisi ini? Beberapa, meskipun masing-masing memiliki andil masalah. Lanjutkan dengan hati-hati karena Anda dapat memicu konsekuensi pajak, tunduk pada gugatan, terutama jika mantan pasangan tidak setuju dengan cara Anda memperlakukan aset anak, atau merusak hubungan Anda dengan anak jika menggunakan aset mereka dengan cara yang bertentangan dengan keinginan mereka .
Skenario 1: Anak Anda Terlalu Muda untuk Mengakses Aset UTMA mereka
Dalam hal ini, Anda memiliki kesempatan untuk terlibat dalam apa yang oleh beberapa ahli disebut "substitusi." Uang dalam UTMA milik anak, itu tidak berubah. Namun, kustodian memiliki wewenang untuk membelanjakannya untuk kepentingan anak, menggunakan penilaiannya yang masuk akal.
Untuk mengerjakan strategi substitusi, Anda sebagai kustodian dapat mulai membelanjakan uang UTMA untuk pengeluaran yang biasanya Anda cakup untuk anak Anda. Ini termasuk hal-hal seperti pelajaran piano, perjalanan sekolah, les sekolah atau perbaikan kosmetik seperti kawat gigi. Sangat penting untuk menyimpan catatan pengeluaran jika Anda perlu membuktikan nanti bahwa itu memang untuk kepentingan si anak.
Setiap kali Anda menulis cek terhadap dana UTMA yang biasanya Anda bayar dari akun Anda sendiri, tulislah cek dalam jumlah yang sama ke dana perwalian yang lebih fleksibel yang telah disiapkan dengan ketentuan yang Anda inginkan. Ketentuan-ketentuan ini dapat mengharuskan anak mempertahankan IPK tertentu, menggunakan dana tersebut hanya untuk biaya pendidikan, atau tidak memiliki akses sampai ulang tahunnya yang ke 30, misalnya. Ketahuilah bahwa ini bisa menjadi rumit secara hukum; Anda mungkin perlu mengajukan pengembalian pajak hadiah jika Anda mentransfer lebih dari $ 14.000 dari UTMA, di antara hal-hal lainnya.
Proyeksikan pengeluaran yang berkaitan dengan anak Anda dan rencanakan berapa tahun yang dibutuhkan untuk menarik keseimbangan UTMA sambil membangun saldo dana perwalian baru, atau instrumen lain seperti anuitas, Family Limited Partnership (FLP) atau 529 rencana tabungan kuliah.
Misalnya, jika Anda memilih untuk mengatur FLP, Anda sebagai kustodian akan mengambil uang UTMA dan membeli unit kemitraan terbatas yang akan Anda kendalikan melalui pembatasan likuiditas dalam perjanjian operasi FLP . Jika Anda memilih kontrak anuitas, uang yang Anda masukkan ke dalamnya akan diubah menjadi serangkaian pembayaran yang dimaksudkan untuk bertahan seumur hidup anak.
Skenario 2: Anak Anda Sudah Cukup Lama Mengambil Kepemilikan Aset Akun UTMA
Jika Anda memutuskan untuk menahan uang dari anak Anda, mungkin membelanjakannya untuk kebutuhan Anda sendiri atau mencoba menyembunyikannya, si anak dapat memutuskan untuk menuntut Anda.
Menurut ketentuan UTMA, uang akun hanya milik anak Anda. Ini terdiri dari irrevocable, yang berarti hadiah terakhir, yang tidak bisa diubah.
Jika Anda menyita dana tersebut, Anda telah secara efektif mengambilnya secara ilegal dari anak Anda. Meskipun Anda mungkin melakukannya dengan niat terbaik, seperti kebanyakan orangtua yang melakukannya demi melindungi anak mereka dari membelanjakan uang secara berlebihan, itu tidak masalah. Dalam banyak kasus, anak mungkin tidak mengejar tuntutan perdata, tetapi jika hubungan Anda dengan si anak pergi ke selatan, Anda memaparkan diri Anda pada tingkat risiko tertentu.
Jika anak dapat mengajukan klaim yang masuk akal di pengadilan, bahwa Anda telah melanggar kewajiban Anda dengan membatasi dia dari aset yang mereka miliki, Anda bisa berkelahi lama, mungkin pahit, tanpa jaminan kemenangan. Anda mungkin telah meminta anak Anda untuk memberikan uang kepada Anda, tetapi begitu dia mengubah usia mayoritas, dia dapat mengubah pikirannya dan menuntut untuk mendapatkan uangnya kembali.
Anda dapat mengandalkan niat baik dari hubungan Anda dan menggunakan kekuatan insentif. Jika Anda memiliki harta yang cukup besar atau berencana untuk terus memberikan hadiah kepada anak itu, Anda dapat meminta mereka untuk menandatangani aset UTMA mereka untuk kepemilikan terbatas seperti FLP atau anuitas, dengan peringatan bahwa jika mereka tidak melakukannya, mereka akan menang ' t menerima uang tambahan dari harta Anda yang lebih besar.
Akhirnya, mungkin masuk akal untuk membiarkan pergi dan mempercayai anak Anda dengan uang, membiarkan chip jatuh di mana mereka dapat. Anak Anda mungkin menghabiskan uang secara bertanggung jawab setelah semua, dan kembali kepada Anda beberapa tahun kemudian untuk memberi tahu Anda berapa banyak artinya bagi Anda untuk menaruh kepercayaan Anda pada mereka.
Saldo tidak memberikan pajak, investasi, atau layanan keuangan dan saran. Informasi tersebut disajikan tanpa mempertimbangkan tujuan investasi, toleransi risiko atau keadaan keuangan dari investor tertentu dan mungkin tidak cocok untuk semua investor. Kinerja masa lalu bukan merupakan indikasi hasil di masa mendatang. Investasi melibatkan risiko termasuk kemungkinan kehilangan pokok.