01 Ikhtisar Pensiun IRA sebagai Rekening Tabungan Perguruan Tinggi
Ringkasan:
Ada banyak desas-desus tentang penggunaan IRA, terutama Roth IRA, sebagai jenis rekening tabungan alternatif. Dasar untuk ide ini adalah bahwa IRA memungkinkan Anda untuk menghindari hukuman penarikan awal 10% jika digunakan untuk biaya kuliah yang memenuhi syarat.
Menghindari hukuman ini sering membingungkan dengan menghindari pajak penghasilan. Penarikan ini tidak akan menghindari pajak penghasilan normal pada dana yang sebelumnya belum dibayar, terlepas dari apakah Anda menariknya dari IRA Tradisional atau Roth.
Menggunakan Roth atau IRA Tradisional adalah strategi perencanaan keuangan tingkat lanjut yang membutuhkan banyak asumsi yang dipertanyakan, dan umumnya tidak disarankan. Manfaat teknik ini sebanding dengan manfaat menggunakan Bagian 529 Rekening Tabungan atau ESA Rahasia .
Investor Ideal:
Berinvestasi untuk kuliah di Roth atau IRA Tradisional harus dievaluasi ketika sejumlah kondisi berikut ini hadir:
- Orang tua canggih dalam pemahaman dan pengetahuan mereka tentang aturan pajak.
- Tujuan pensiun sudah dipenuhi cukup melalui rencana lain.
- Orang tua atau anak berhak untuk berkontribusi pada IRA.
- Mereka tidak akan mendapatkan bantuan keuangan jika mereka menunjukkan tabungan kuliah.
- Mereka telah memaksimalkan pilihan tabungan kuliah lainnya, atau tidak memenuhi syarat berdasarkan pendapatan mereka.
- Mereka tidak akan perlu menarik lebih banyak daripada investasi awal mereka.
- Mereka ingin mempertahankan kendali akhir atas aset yang tidak digunakan.
02 Keuntungan & Kerugian Menggunakan IRA Perguruan Tinggi
Potensi Keuntungan:
Mungkin keuntungan potensial terbesar untuk menggunakan IRA adalah bahwa aset program pensiun tidak termasuk dalam sebagian besar perhitungan bantuan keuangan. Jika jumlah uang yang identik disimpan dalam akun Coverdell ESA atau Bagian 529, 5,64% nilainya akan diperhitungkan terhadap bantuan keuangan setiap tahun.Keuntungan lain adalah dana yang tidak digunakan, jika ditahan di IRA sampai usia pensiun normal (setidaknya 59 1/2), tidak akan dikenakan penalti penarikan 10%. Dalam kasus Roth IRA, mereka juga tidak akan dikenakan pajak penghasilan.
Hal ini berbeda dengan hukuman 10% (ditambah pajak pendapatan) yang dikenakan terhadap Bagian 529 yang tidak digunakan atau dana ESA Coverdell ketika ditarik.
Kekurangan Potensi:
Ada banyak kerugian pada strategi ini juga. Mungkin yang terbesar adalah hilangnya penggunaan IRA untuk tabungan pensiun tahunan Anda. Menggunakan IRA pensiun untuk menghemat biaya kuliah Anda kesempatan untuk menggunakannya untuk menabung untuk masa depan Anda. Karena pensiun akan jauh lebih mahal daripada pendidikan perguruan tinggi, ini adalah pertimbangan utama.Kerugian lainnya adalah pajak atas penarikan dana. Dalam IRA Tradisional (dapat dikurangkan), seluruh jumlah yang ditarik akan dikenakan pajak pendapatan Federal dan negara bagian. Dalam Roth IRA, setiap dana yang ditarik di luar dan di luar kontribusi asli Anda akan dikenakan pajak di tingkat Federal dan negara bagian.
Ketika ini dibandingkan dengan penarikan bebas pajak yang diizinkan untuk Pasal 529 rencana dan Coverdell ESA, ini dapat mewakili pemborosan uang yang signifikan.
Sebagai contoh, penarikan kena pajak $ 20.000 untuk biaya yang memenuhi syarat dari kedua jenis IRA mungkin dengan mudah menelan biaya $ 5.000 dalam pajak (dengan asumsi tingkat pajak negara bagian 25% dan pajak 5%). Penarikan yang sama dari akun ESA Bagian 529 atau Coverdell ini akan bebas pajak.
03 Opsi Investasi dan Manfaat Pajak untuk IRA Perguruan Tinggi
Opsi Investasi:
Investasi yang diizinkan untuk IRA termasuk menu lengkap dari masing-masing saham, obligasi, CD, dan reksa dana. Selain itu, anuitas dapat dibeli di IRA, tetapi umumnya harus dihindari.Manfaat Pajak:
Keuntungan besar dari semua jenis IRA adalah pertumbuhan pajak tangguhan. Dengan kata lain, Anda tidak perlu membayar pajak setiap tahun atas bunga, penghasilan, dan pertumbuhan investasi Anda. Ini membantu menaikkan tarif pertumbuhan Anda bahkan jika Anda harus membayar pajak nanti, seperti halnya dengan IRA Tradisional.Namun, manfaat ini sebagian hilang ketika uang ditarik untuk biaya pendidikan. Meskipun IRS membebaskan denda 10% untuk penarikan awal, Anda masih bertanggung jawab atas pajak penghasilan atas uang yang belum pernah dikenakan pajak di tempat lain. Ini berarti uang yang ditarik dari IRA Anda yang dapat dikurangkan, dan setiap keuntungan dari Roth IRA, akan dipukul dengan pajak penghasilan.
04 Pengeluaran dan Pengaruh yang Memenuhi Syarat untuk Bantuan Keuangan untuk IRA Perguruan Tinggi
Pengeluaran yang Memenuhi Syarat:
- Biaya kuliah di tingkat perguruan tinggi atau lebih tinggi (tetapi tidak kamar dan board)
- Buku, peralatan, dan biaya (jika diminta oleh sekolah)
Efek pada Kelayakan Bantuan Keuangan Federal:
Uang yang disimpan dalam rekening pensiun seperti Tradisional atau Roth IRA tidak perlu dilaporkan pada formulir FAFSA Federal. Dengan demikian, itu tidak akan merugikan kelayakan bantuan keuangan.05 Aturan Kontribusi dan Kelayakan untuk IRA Perguruan Tinggi
Kelayakan:
Penarikan yang menghindari hukuman penarikan dini 10% harus untuk pendidikan pemilik akun, pasangan, anak-anak, atau cucu mereka.Aturan Sumbangan:
Ada aturan kontribusi yang rumit untuk IRA yang dipengaruhi oleh jenis IRA, usia dan pendapatan kontributor, dan apakah kontributor atau pasangan mereka ditawarkan rencana pensiun oleh majikan mereka.Kontribusi maksimum untuk IRA adalah $ 5.000 per orang, dengan tambahan $ 1.000 untuk pemilik akun di atas usia 50.