Pelajari apa yang perlu dipertimbangkan saat menentukan siapa yang akan mewarisi aset Anda
Meskipun mungkin tampak sederhana untuk menggunakan nama pertama yang muncul dalam pikiran (pasangan, anak atau saudara kandung) pada formulir penugasan penerima, Anda harus mengetahui konsekuensi terlebih dahulu. Ini panduan untuk apa yang terlibat.
Dasar-Dasar Peruntukan Penerima Manfaat
Sebagian besar paket pensiun , anuitas , dan polis asuransi jiwa memungkinkan Anda memutuskan apa yang seharusnya menjadi aset Anda jika terjadi kematian Anda.
Mereka melakukan ini dengan meminta Anda untuk menunjuk penerima manfaat.
Penerima manfaat utama (atau penerima manfaat) mewarisi lebih dulu. Jika mereka mati atau jika mereka mati dengan Anda, aset Anda malah akan pergi ke penerima manfaat sekunder yang telah Anda tetapkan. Penerima manfaat sekunder ini sering disebut sebagai penerima manfaat kontijensi dalam bentuk akun.
Untuk menunjuk penerima manfaat, Anda perlu menyebutkan nama, dan Anda perlu menentukan berapa persen dari aset Anda akan diberikan kepada setiap penerima.
Penerima manfaat dapat mencakup mereka yang pertama kali terlintas dalam pikiran - pasangan, anak-anak dan kerabat lainnya. Sebagai alternatif, mereka dapat memasukkan teman, kepercayaan, amal dan institusi.
Sadarilah bahwa sebutan penerima manfaat umumnya menjadi aktif segera setelah kematian dan menimpa informasi apa pun terkait aset yang diwariskan yang diberikan sesuai dengan kehendak Anda. Itu berarti aset Anda tidak harus melalui surat wasiat, proses hukum yang dapat memakan waktu lama dan mungkin sangat mahal.
Tetapi itu juga berarti bahwa Anda perlu memastikan bahwa penunjukan penerima manfaat Anda saat ini mencerminkan keinginan terakhir Anda, karena kehendak Anda tidak dapat mengesampingkannya. Sebaiknya tinjau penerima yang ditunjuk setiap tahun, untuk semua akun Anda. Penting juga untuk memperbarui informasi penerima Anda setelah setiap perubahan kehidupan utama seperti pernikahan, perceraian, atau kelahiran seorang anak.
Apa yang Perlu Dipertimbangkan dalam Proses Ini
Pasangan umumnya dapat mewarisi aset dari satu sama lain tanpa menghasilkan pajak real estat atau, dalam kasus rekening pensiun, dipaksa untuk mengambil pembayaran wajib pajak. (Jika pasangan yang mewarisi telah berubah 70 1/2, aturan distribusi akun pensiun normal berlaku - tanyakan kepada penasihat pajak Anda untuk rinciannya, karena aturannya rumit.)
Ahli waris lainnya, meskipun, mungkin menghadapi beberapa konsekuensi.
Memuat terlalu banyak aset ke beberapa ahli waris mungkin membuat para ahli waris itu bertanggung jawab untuk membayar pajak tanah federal. Menjaga ahli waris potensial Anda diberitahu tentang niat Anda memungkinkan mereka untuk merencanakan yang sesuai.
Banyak jenis rencana pensiun, termasuk 401 (k) dan sebagian besar bentuk rekening pensiun individu, akan memaksa penerima Anda untuk mengambil uang sekarang dalam pembayaran sekaligus dan membayar pajak penghasilan dengan jumlah penuh, atau mengambil distribusi pajak yang diperlukan setiap tahun dalam jumlah yang didasarkan pada tabel perkiraan usia Internal Revenue Service. Roth IRA dibebaskan karena Anda telah membayar pajak atas uang di dalamnya.
Salah satu cara untuk menghindari pajak atas warisan Anda sama sekali adalah untuk menunjuk badan amal atau kelompok nirlaba, seperti yayasan universitas, sebagai ahli waris Anda. Jika Anda melakukan itu, tidak ada pajak atas transfer atau penggunaan uang Anda di masa depan.
Menciptakan Kepercayaan untuk Anak-Anak atau Orang Lain
Anak di bawah umur, kelompok yang mungkin termasuk orang hingga usia 21 di beberapa negara bagian, tidak dapat secara langsung mewarisi aset dari anuitas, rencana pensiun atau polis asuransi jiwa. Contoh dari dua jenis kepercayaan yang dibuat untuk anak di bawah umur atau orang lain termasuk kepercayaan wasiat dan kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan. Berkonsultasi dengan pengacara, jika perlu, untuk menyiapkan kepercayaan bagi mereka. Kepercayaan yang Anda buat kemudian dapat disebutkan dalam daftar penerima Anda.
Anda mungkin juga ingin menciptakan kepercayaan untuk penerima manfaat dengan cacat mental, jika mereka tidak dapat menangani urusan mereka sendiri. Jenis kepercayaan ini sering disebut sebagai kepercayaan kebutuhan khusus .
Ringkasan
Ada banyak pertimbangan penting yang harus diambil ketika memilih penerima manfaat untuk akun pensiun, anuitas, atau polis asuransi jiwa.
Pastikan Anda meluangkan waktu untuk meninjau pemilihan Anda dengan hati-hati untuk memastikan bahwa keinginan Anda selalu diperbarui dan untuk membantu orang-orang yang Anda cintai menghindari sakit kepala di masa depan.