Memulai Perubahan Kepemilikan Rencana 529 Tidak Rumit
Rencana tabungan kuliah 529 dapat menjadi alat yang bermanfaat dalam merencanakan biaya-biaya tersebut.
Rencana-rencana ini menawarkan cara yang diuntungkan pajak untuk menabung untuk kuliah, dimulai sedini kelahiran. Aturan Pajak dan Pekerjaan 2017 baru - baru ini memperluas pedoman untuk 529 rencana, memungkinkan orang tua untuk menarik hingga $ 10.000 per tahun dari rencana ini untuk biaya pendidikan dasar dan menengah swasta atau agama.
Tetapi apa yang terjadi jika siswa Anda tidak menggunakan semua uang yang Anda simpan dalam 529 rencana atas nama mereka? Atau, bagaimana jika mereka memilih untuk tidak menghadiri kuliah sama sekali? Biasanya, penarikan dari 529 rencana tabungan untuk apa pun selain dari biaya pendidikan yang memenuhi syarat akan dikenakan denda pajak 10 persen dan pajak penghasilan biasa. Namun demikian, ada solusi untuk menghindari penggelapan pajak: mengubah penerima manfaat program.
529 Mengubah Aturan Penerima
Internal Revenue Service (IRS) memiliki panduan khusus untuk mengubah penerima manfaat dari 529 rencana tabungan. Untungnya, membuat perubahan bukanlah proses yang terlalu rumit.
Hal terpenting yang perlu Anda ingat adalah bahwa penerima manfaat yang baru harus menjadi individu yang memenuhi syarat. Individu yang memenuhi syarat adalah anggota keluarga penerima manfaat. Itu termasuk:
- Pasangan mereka
- Mertua mereka, termasuk ibu mertua, ayah mertua, ipar laki-laki atau saudara ipar perempuan
- Anak-anak mereka, termasuk anak tiri, anak asuh, atau anak angkat
- Saudara mereka, termasuk saudara tiri
- Keponakan atau keponakan mereka
- Bibi dan paman
- Sepupu pertama
Ingat, bahwa sebagai pemilik akun, Anda bukan ahli waris. Namun, jika Anda mentransfer 529 paket tabungan kepada orang lain, Anda dapat memilih diri sendiri atau pasangan Anda untuk menjadi penerima manfaat. Jika anak Anda memiliki orang tua tiri, mereka juga dapat disebut sebagai ahli waris.
Selama penerima manfaat baru memenuhi persyaratan untuk menjadi anggota keluarga penerima manfaat lama, tidak ada penalti pajak yang dipicu. Tapi, jika Anda mentransfer 529 kepada siapa saja yang tidak cocok dengan cetakan keluarga, itu dianggap sebagai penarikan yang tidak memenuhi syarat . Dalam skenario itu, penalti 10 persen dan pajak penghasilan biasa akan berlaku.
Cara Mengubah Penerima Paket 529
Membuat 529 perubahan penerima manfaat adalah semudah mengisi dokumen yang sesuai dengan administrator rencana Anda. Anda harus memberikan nama dan nomor Jaminan Sosial Anda, serta nama dan nomor Jaminan Sosial dari kedua penerima manfaat Anda saat ini dan yang baru. Anda harus menunjukkan hubungan antara dua penerima manfaat, jumlah yang Anda transfer, di mana dana ini harus ditransfer ke dan bagaimana Anda ingin mereka diinvestasikan.
Anda memiliki pilihan untuk mengubah penerima yang ditunjuk pada akun yang ada atau membuat rencana 529 yang baru, yang akan menerima transfer atas nama penerima baru Anda. Jika Anda mengambil uang dari satu rencana 529 dan memindahkannya ke yang lain, yang terbaik adalah meminta administrator rencana saat ini menyelesaikan transaksi untuk Anda. Jika Anda mengambil distribusi dari rencana 529 secara langsung dan gagal untuk memasukkannya ke dalam rencana baru dalam 60 hari, transaksi akan dihitung sebagai penarikan kena pajak yang tidak memenuhi syarat.
Mengapa Mengubah Penerima Masuk Membuat Sense
Tidak seperti opsi tabungan kampus lain, Tabungan Pendidikan Coverdell , 529 rencana tidak memberikan batas waktu berapa lama Anda dapat menabung. Dengan ESA Coverdell, misalnya, Anda diharuskan mencairkan semua dana pada hari ulang tahun ke-30 penerima bantuan; jika tidak, Anda akan dikenakan denda pajak yang besar atas dana yang tersisa.
Mampu mengubah penerima manfaat dengan rencana 529 tidak hanya memungkinkan Anda untuk menghindari pajak, tetapi juga memungkinkan tabungan Anda untuk terus tumbuh berdasarkan pajak yang diuntungkan. Jika anak Anda, misalnya, lulusan perguruan tinggi dengan $ 20.000 masih dalam rencana 529 mereka, Anda dapat menamai diri Anda sebagai penerima sementara dan terus membuat kontribusi rutin. Setelah mereka memiliki anak sendiri, Anda kemudian dapat mentransfer rencana kepada mereka. Sementara itu, akun telah meningkat dalam ukuran, baik melalui kontribusi reguler Anda dan hasil yang dihasilkan oleh investasi Anda.
Ingatlah untuk Meninjau Pilihan Investasi Anda
Rencana individu 529 dapat sangat bervariasi dalam hal bagaimana tabungan dapat diinvestasikan, tetapi dana target-tanggal adalah pilihan yang populer. Dana ini menampilkan alokasi aset preset yang menyesuaikan seiring waktu ketika penerima yang ditunjuk semakin mendekati usia kuliah. Jika Anda mentransfer 529 akun dari lulusan perguruan tinggi berusia 22 tahun ke keponakan berusia lima tahun, Anda harus memperbarui alokasi aset Anda untuk mencerminkan garis waktu yang lebih panjang sampai mereka kuliah. Dan, ketika Anda mempertimbangkan berbagai dana, luangkan waktu untuk memeriksa biaya dan kinerja masing-masing untuk menemukan keseimbangan yang tepat antara biaya dan pengembalian.