Tidak ada pajak kematian untuk sebagian besar. Inilah alasannya.
Pajak kematian federal
Inilah mengapa sebagian besar dari Anda tidak akan membayar pajak properti. Setiap orang dapat menyerahkan lebih dari $ 5 juta dalam aset (investasi, real estat, koleksi, pada dasarnya semua yang Anda miliki) dan harta Anda dan ahli warisnya tidak akan membayar pajak kematian.
Itu berarti jika Anda sudah menikah, antara Anda dan pasangan Anda, Anda dapat menyerahkan lebih dari $ 10 juta aset dan harta Anda tidak akan membayar pajak kematian federal. Batas dolar aset yang dibebaskan dari pajak properti ini diindeks ke inflasi , sehingga setiap tahun jumlah yang Anda dapat melewati bebas pajak naik.
Pajak penghasilan mungkin berlaku untuk ahli waris pada aset terpilih
Pajak penghasilan dan pajak tanah adalah dua hal yang berbeda. Secara umum, ahli waris Anda tidak membayar pajak penghasilan atas aset yang mereka warisi, kecuali aset tersebut disimpan di dalam rekening yang ditangguhkan pajak seperti IRA, 401 (k), anuitas, atau akun pensiun yang memenuhi syarat lainnya. Karena aset di dalam rekening pensiun yang memenuhi syarat belum dikenakan pajak penghasilan, karena ahli waris Anda menarik dana dari jenis rekening tersebut, mereka akan membayar pajak penghasilan dengan tarif pajak yang berlaku, pada tahun mereka mengambil penarikan. Meskipun mereka akan membayar pajak penghasilan, tidak ada pajak kematian (pajak tanah) yang harus dibayarkan atas aset-aset ini kecuali total total Anda melebihi jumlah pembebasan $ 5 juta.
Pajak kematian negara
Kekayaan Anda mungkin dikenakan pajak kematian tingkat negara bagian, meskipun saat ini hanya segelintir negara yang memberlakukan pajak semacam itu . Undang-undang negara bervariasi sehingga Anda harus memeriksa pajak kematian yang berlaku di negara tempat tinggal Anda untuk menentukan apakah pajak kematian tingkat negara akan berlaku.
Jika tidak ada pajak kematian, mengapa perencanaan perumahan?
Kebanyakan orang Amerika tidak memiliki perkebunan yang cukup besar untuk dikenakan pajak kematian tingkat federal.
Ini berarti rencana real Anda tidak perlu fokus pada penghindaran pajak. Namun, perencanaan perumahan masih dibutuhkan. Perencanaan harus fokus pada memastikan Anda telah menamai orang yang tepat untuk membuat keputusan bagi Anda jika Anda tidak mampu, memastikan akun Anda diberi judul dengan benar, dan memastikan penetapan tujuan penerima Anda diatur dengan benar sehingga aset Anda menghindari proses pengesahan hakim dan transfer dengan mudah ke orang yang Anda ingin mereka tuju. Perencanaan yang tepat membuat hidup lebih mudah bagi semua pihak yang terlibat.