Ketika kita tidak melakukan itu, kita mengatur situasi yang tidak adil sehingga merugikan para kreditur yang tidak dibayar.
Prinsip ini bahkan berhubungan kembali dengan tindakan para pihak sebelum kasus diajukan. Ketika seorang debitur (orang yang mengajukan kasus kebangkrutan) membayar sejumlah kreditor tetapi tidak membayar kreditor serupa lainnya segera sebelum kasus kepailitan diajukan, debitur dikatakan telah melakukan pembayaran istimewa kepada mereka yang beruntung (atau tidak beruntung - lihat di bawah) kreditor. Preferensi disukai dalam kasus kebangkrutan.
Jenis Utang
Untuk tujuan kebangkrutan, utang datang dalam kelas atau kategori yang berbeda. Umumnya, utang akan jatuh ke salah satu dari empat kategori:
- Administratif - utang-utang yang diperlukan untuk administrasi kasus kepailitan, seperti biaya pengacara atau biaya perwalian.
- General Unsecured - kartu kredit, tagihan medis, utang dagang, pinjaman tanda tangan yang terdiri dari janji untuk membayar tanpa jaminan, utang biasa seperti IOU, dan pinjaman dari teman atau keluarga
- Prioritas Tidak aman - utang tanpa jaminan yang karena berbagai alasan yang kami anggap lebih berharga atau penting, termasuk pajak terbaru, kewajiban dukungan domestik seperti tunjangan dan tunjangan anak
- Dijamin - utang dengan agunan seperti kredit mobil atau hipotek rumah
Ketika kita berbicara tentang kreditor yang sama letaknya, kita berbicara tentang kreditor dengan jenis utang yang sama, seperti semua kreditur umum tanpa jaminan atau semua kreditur tidak aman prioritas.
Memilih Satu Kreditur Lebih dari Satu
Meskipun kita sering dapat memilih siapa, apa, kapan, dan berapa banyak kita membayar kreditor kita, terlepas dari perjanjian apa pun yang kita miliki dengan mereka, sistem kebangkrutan mengasumsikan bahwa kita membayar semua kreditor serupa dengan cara yang sama. Misalnya, kami melakukan pembayaran minimum pada kartu kredit kami setiap bulan. Dalam sebagian besar keadaan, kami tidak akan memilih kreditor mana yang harus dibayar. Masing-masing akan dibayar setidaknya minimum kontrak. Beberapa mungkin dibayar lebih banyak, lebih sedikit.
Jadi, mengapa Anda memilih membayar lebih banyak kreditur daripada yang lain? Anda mungkin memiliki alasan yang sepenuhnya sah untuk melakukan itu. Misalnya, kartu Visa Anda mungkin memiliki tingkat bunga yang lebih tinggi daripada Mastercard Anda, jadi Anda ingin membayarnya lebih cepat. Atau mungkin memiliki keseimbangan yang lebih tinggi.
Tetapi, bagaimana jika Anda kekurangan uang tunai dan Anda hanya memiliki cukup uang untuk membayar sejumlah kreditor, tetapi tidak untuk yang lain? Jika Anda tidak membayar Visa, tetapi membayar Mastercard sebagai gantinya, apakah itu adil bagi Visa? Bagaimana jika Anda berutang uang kepada ayah mertuamu dan ingin memastikan dia dibayar sebelum kamu mengajukan kasus kebangkrutan?
Pembayaran yang tidak adil ini disebut preferensi atau transfer preferensial.
Apa yang menjadikannya sebagai Preferensi?
Untuk menjadi preferensi pembayaran harus memenuhi lima kriteria:
- Transfer harus untuk kepentingan kreditur.
- Transfer harus digunakan untuk membayar utang yang mendahului (utang yang ada sebelum transfer terjadi).
- Transfer harus dilakukan saat debitur bangkrut.
- Transfer terjadi dalam 90 hari sejak pengajuan kebangkrutan, atau satu tahun jika kreditur adalah orang dalam.
- Kreditur menerima lebih dari yang akan diterima dalam kasus Bab 7 jika transfer belum dilakukan.
Menghindari Preferensi
Jadi, lalu, apa yang kita lakukan? Kode kebangkrutan memberi wali amanat hak untuk mengambil uang yang diberikan kepada kreditor secara istimewa dan mendistribusikannya kembali kepada semua kreditur yang sama dengan dasar yang lebih merata, atau pro rata . Ini disebut menghindari preferensi.
Meskipun ia mungkin berhak untuk pergi setelah setiap kejadian di mana Anda tampaknya lebih menyukai satu kreditur atas yang lain, wali itu sebagian dibatasi oleh biaya penyelidikan dan langkah-langkah yang diperlukan untuk mengumpulkan uang, memproses klaim dari kreditur lain dan mendistribusikan kembali proses.
Hanya waktu yang diperlukan untuk meninjau setiap transaksi pra-kebangkrutan Anda akan sering lebih dari keuntungan apa pun ke properti kebangkrutan. Oleh karena itu, kode kebangkrutan mengharuskan debitur mengungkapkan dalam pembayaran jadwal kebangkrutan yang dibuat dalam periode 90 hari sebelum kebangkrutan, tetapi hanya jika pembayaran total $ 600 atau lebih untuk kreditur tunggal selama periode tersebut.
Bahkan kemudian, wali amanat dapat menggunakan penilaiannya untuk menentukan apakah akan praktis untuk mengejar uang itu. Jumlahnya adalah salah satu faktor. Faktor lain adalah apa yang kadang-kadang disebut sebagai "kepentingan terbaik kreditor" tes. Pembayaran hanya preferensi sejauh itu melebihi apa yang seharusnya diterima kreditur (dengan asumsi ini adalah kasus Bab 7 .
Berikut ini sebuah contoh: Asumsikan bahwa Anda memiliki $ 10.000 dalam properti yang tidak dicakup. Anda memiliki delapan kreditur, yang masing-masing telah mengajukan klaim yang tepat ke pengadilan. Semua hal sama, masing-masing kreditur akan menerima $ 1.250 dalam kasus kebangkrutan.
Misalkan Anda membayar satu kreditur $ 2.000 sebelum kebangkrutan diajukan. Kreditur itu akan menerima $ 750 lebih banyak daripada yang berhak, dan akan ada $ 750 lebih sedikit di kolam renang untuk kreditor lain untuk berbagi. Wali amanat memiliki hak untuk meminta $ 750 kembali. Tapi apakah itu sepadan? Wali amanat harus mempertimbangkan manfaat untuk mengejar $ 750 atas nama kreditor lainnya. Mempertimbangkan komisi wali aman adalah 25% atau kurang dari semua yang melalui tangannya, mungkin tidak akan sangat efisien untuk berjuang keras untuk $ 750 itu.
Aturan 90 Hari
Umumnya, wali hanya akan mencari preferensi yang dibuat dalam 90 hari sebelum kasus diajukan. Tapi itu tidak sulit dan cepat. Lebih mudah bagi wali untuk menghindari preferensi selama periode tersebut karena oleh undang-undang, debitur dianggap bangkrut selama periode. Anggapan tidak lebih dari asumsi yang dapat diatasi dengan bukti. Jika kreditor dapat membuktikan bahwa debitur itu lengah ketika preferensi dibuat, akan lebih sulit bagi wali amanat untuk membuktikan bahwa pembayaran itu istimewa. Demikian pula, wali amanat dapat mencoba untuk menghindari pembayaran yang dibuat lebih jauh ke belakang daripada periode 90 hari melihat kembali jika dia memiliki bukti bahwa debitur bangkrut sejauh itu.
The Insider Rule
Bahkan, wali amanat dapat kembali setahun jika penerima pembayaran adalah orang dalam. Orang dalam termasuk keluarga, teman, mitra bisnis, orang atau badan dengan koneksi khusus kepada debitur. Pembayaran apa pun kepada orang dalam harus diungkapkan dan dapat ditinjau sebagai preferensi.
Preferensi Properti
Preferensi bisa dalam bentuk transfer properti juga. Transfer mobil dalam pembayaran utang kepada ayah mertuamu sama absahnya dengan pembayaran tunai apa pun dan akan diperlakukan sama dalam analisis apa pun. Secara teknis, bahkan kepemilikan kembali atau penyitaan bisa dianggap sebagai pembayaran istimewa.
Apakah Menghindari Adegan Preferensi kepada Penerima?
Jawaban singkatnya adalah ya, pilihannya adil bagi penerima kreditur karena kreditor pada akhirnya tidak akan menerima pembayaran lebih dari yang akan dia terima jika debitur melakukan pembayaran secara adil dan dalam keadaan normal.
Anggap saja kreditur adalah ayahmu yang meminjamimu $ 5.000. Anda berpikir tentang mengajukan kasus kebangkrutan. Anda ingin memastikan ayah Anda dibayar sebelum orang lain. Jadi, Anda menggunakan sumber daya terakhir Anda untuk membayar utang Anda kepadanya.
Enam bulan kemudian Anda mengunjungi pengacara kebangkrutan. Dia akan meminta Anda untuk membuat daftar pembayaran yang Anda lakukan dalam 90 hari sebelumnya dan pembayaran yang Anda lakukan kepada orang dalam dari tahun sebelumnya. Dalam hal ini, ayah Anda jelas akan memenuhi syarat sebagai orang dalam. Pembayaran harus diungkapkan.
Katakanlah Anda memiliki $ 10.000 dalam aset tanpa cicilan yang dapat dijual dan digunakan oleh para wali untuk membayar kreditor. Anda memiliki sepuluh kreditur, yang masing-masing akan menerima $ 1.000. Jelas, ayahmu menerima lebih dari yang akan dia terima seandainya kamu tidak membayarnya. Jika wali mendapat kembali $ 5.000 dari ayah Anda dan menambahkannya ke kumpulan aset yang dapat didistribusikan, masing-masing kreditur kemudian akan mendapatkan $ 1500, termasuk ayah Anda.
Apakah adil? Iya nih. Apakah ayahmu harus menyukainya? Tidak. Ini adalah konsep yang sulit bagi beberapa kreditur untuk memahami, terutama mereka yang tidak terlibat dalam perdagangan.
Ini tidak berarti bahwa Anda disita dari membayar ayah Anda. Meskipun sisa utang Anda berutang padanya secara hukum habis, tidak ada dalam undang-undang kepailitan yang melarang Anda membayarnya setelah kasus kebangkrutan berakhir.
Preferensi dan Utang Terjamin atau Prioritas
Kekuatan menghindari wali amanat lebih jarang digunakan terhadap utang terjamin dan prioritas. Utang yang dijamin memiliki status khusus karena perjanjian antara kreditor dan peminjam bahwa aset peminjam dapat dijual untuk membayar utang. Apakah wali amanat untuk menghindari preferensi dibayar pada utang yang dijamin, pembayaran akan digantikan oleh milik lain dari debitur. Jadi, ini akan menjadi pencucian.
Utang prioritas juga memiliki status khusus karena Kongres telah menetapkan bahwa utang tertentu untuk alasan kebijakan harus dibayar sebelum utang tanpa jaminan umum. Utang prioritas yang paling umum adalah tunjangan, tunjangan anak, dan pajak terbaru. Uang apa pun yang dikumpulkan seorang wali akan menjadi yang pertama untuk membayar utang prioritas. Oleh karena itu, tidak jarang bagi wali amanat untuk menghindari pembayaran kepada kreditur tidak aman umum dan memiliki uang yang dibayarkan sepenuhnya untuk menghentikan utang prioritas. Di sisi lain, setiap pembayaran atas utang prioritas yang mungkin dihindari oleh wali hanya dikembalikan kepada kreditur prioritas.
Pengecualian pada Aturan
Setiap aturan memiliki pengecualian dan kekuatan trustee untuk menghindari transfer preferensial tidak berbeda. Berikut ini tiga yang paling umum.
Pertukaran kontemporer : Ketika Anda membayar untuk pembelian yang Anda lakukan pada saat yang sama, tidak ada preferensi. Preferensi harus untuk utang yang sudah ada sebelum transaksi transfer.
Kursus Biasa : Ketika Anda beroperasi dalam "urusan bisnis biasa." Misalnya, jika Anda memiliki bisnis, dan Anda biasanya membayar faktur 30 hari setelah inventaris dikirimkan, Anda melakukan pembayaran dalam kegiatan bisnis biasa, dan itu bukan transfer.
Nilai Baru : Jika Anda membayar seseorang untuk hutang Anda sudah berhutang, tetapi kreditur kemudian memberi Anda nilai baru, pembayaran itu tidak istimewa. Contoh nilai baru adalah penjual yang mengirimkan barang kepada Anda setelah Anda membayar tagihan yang belum dibayar.