Aturan untuk Mengklaim Pengurangan Pajak Penghasilan untuk Mendanai Rencana Nebraska 529
Jika Anda seorang penduduk Nebraska yang berencana menempatkan anak melalui kuliah satu hari, Anda dapat memulai perencanaan keuangan Anda sekarang dengan belajar tentang manfaat pajak dari program tabungan 529 negara bagian. 529 Rencana menawarkan cara-cara yang diuntungkan pajak untuk menghemat uang. Jika cukup uang yang dihemat melalui kendaraan ini, ada lebih sedikit stres pada waktu penerimaan untuk mengajukan permohonan bantuan keuangan atau mencari beasiswa.
Investasi yang dibuat dalam akun ini tumbuh bebas dari pajak penghasilan federal dan negara bagian. Selain itu, semua penarikan yang digunakan untuk biaya pendidikan tinggi yang berkualitas dibebaskan dari pajak penghasilan federal. Sekitar 35 negara juga mengesampingkan pajak negara pada penarikan, bersama dengan menawarkan insentif lainnya.
Melalui rencana-rencana yang dikurangi pajak ini, anggota keluarga dan teman-teman dapat berkontribusi pada dana perguruan tinggi anak, dan mendapatkan manfaat pajak untuk melakukannya. Selama bertahun-tahun, dengan kontribusi reguler dan bunga majemuk, rencana tersebut dapat tumbuh secara signifikan untuk menyediakan biaya pendidikan anak. First National Bank of Omaha mengelola semua empat dari 529 rencana yang ditawarkan Nebraska:
- Nebraska Education Savings Trust (NEST) - Direct College Savings Plan : Dengan opsi ini, Anda memiliki kemampuan untuk mengendalikan akun Anda sendiri. Ada tiga jalur untuk berinvestasi - berdasarkan usia, statis dan individual - untuk menyesuaikan toleransi risiko Anda, kerangka waktu dan tujuan penghematan.
- Nebraska Education Savings Trust (NEST) - Advisor College Savings Plan : Rencana ini ditawarkan kepada individu yang bekerja dengan penasihat keuangan. Ini juga termasuk pilihan berbasis usia, statis dan individu.
- TD Ameritrade 529 College Savings Plan : Rencana ini mirip dengan NEST, tetapi didistribusikan melalui broker diskon TD Ameritrade dengan biaya yang sedikit lebih tinggi.
- Rencana Tabungan Perguruan Tinggi Pertanian Negara Bagian : Rencana ini menggunakan OFI Private Investments Inc. untuk layanan administrasi dan manajemen investasi, dan didistribusikan secara eksklusif melalui perwakilan State Farm.
Tinjauan tentang Pengurangan Pajak Rencana Pengunduran Diri Nebraska College
Efektif 1 Januari 2014, pengurangan maksimum negara adalah $ 10.000 untuk lajang, kepala rumah tangga, dan menikah, mengajukan filers bersama; dan $ 5.000 untuk menikah, pengarsipan secara terpisah. Pemilik akun dan orang tua atau wali yang menjadi penjaga akun UGMA atau UTMA NEST Direct berhak atas pengurangan yang berlaku.
Ini berarti bahwa jika pasangan Nebraska yang mengajukan pengembalian bersama memberikan kontribusi lebih dari $ 10.000 atas nama banyak penerima (anak-anak), mereka tetap hanya diperbolehkan untuk memotong total $ 10.000 total pada pengembalian pajak mereka. Hanya kontribusi yang dibuat untuk Program Tabungan Nebraska College, yang dikelola oleh Bendahara Negara Nebraska, memenuhi syarat untuk pengurangan tersebut.
Pengurangan pajak Rencana Tabungan Nebraska College adalah penyesuaian penghasilan "di atas garis", yang berarti Anda dapat mengklaimnya bahkan jika Anda tidak memerinci deduksi Anda dengan memilih untuk pemotongan standar. Kontribusi ke akun NEST Anda dibuat dengan dolar setelah pajak dan penghasilan Anda tumbuh secara federal dan pajak negara-ditangguhkan ketika mereka diinvestasikan.
Setiap pertumbuhan investasi adalah milik Anda untuk digunakan. Daripada membayar pajak atas uang yang diperoleh, itu diinvestasikan kembali. Tidak ada pengurangan penghasilan pada pemotongan pajak Rencana Nebraska College.
Nilai Pengurangan Pajak Rencana Pemotongan Nebraska College
Penduduk Nebraska mencoba memutuskan apakah akan menggunakan rencana Nebraska 529 versus rencana Pasal 529 negara bagian lain perlu memperhitungkan potensi penghematan pajak yang berkontribusi pada rencana dalam negara mereka. Nebraska saat ini tidak menawarkan pengurangan pajak kepada penduduk yang berkontribusi pada rencana keluar-dari-negara. Jangan sertakan kontribusi tersebut pada formulir pajak Nebraska Anda.
Menimbang bahwa tingkat pajak penghasilan Nebraska atas adalah 6,84%, pengurangan penuh $ 10.000 dapat menyelamatkan seorang wajib pajak hingga $ 684 pada waktu pajak. Saat ini, Nebraska tidak menawarkan pengurangan pajak untuk berkontribusi pada jenis rekening tabungan kuliah lain seperti Coverdell Education Savings Account (ESA) atau UTMA Custodial Account.
Tidak ada batasan penghasilan atau batas tabungan, dan ada batas kontribusi tinggi $ 360.000 per penerima.
Penduduk dapat mengklaim pengurangan pajak rencana Nebraska 529 pada Jadwal I - Penyesuaian untuk bentuk Penghasilan, garis 17. Agar memenuhi syarat, kontribusi harus telah diselesaikan pada 31 Desember tahun pajak yang bersangkutan.