Negara Dengan Pajak Kematian Tertinggi

by Beverly Bird

Apakah Anda Tinggal di Salah Satu Negara Bagian Ini Dimana Kematian Sangat Mahal?

Dua kata dalam bahasa Inggris memiliki kekuatan untuk membuat hampir siapa saja meringis: "kematian" dan "pajak." Gabungkan mereka dan mereka terdengar sangat tidak menyenangkan. Lebih buruk lagi, tidak semua orang benar-benar memahami apa itu pajak kematian atau apakah mereka tunduk pada mereka. Itu tergantung sampai batas tertentu di mana Anda tinggal dan seberapa banyak Anda memiliki nilai ketika Anda mati.

Secara teknis, ada dua “pajak kematian,” jadi bahkan jika seseorang tidak mendapatkan Anda, yang lain mungkin. Pajak kematian juga dapat dikenakan baik di tingkat federal maupun tingkat negara bagian. Dengan kata lain, mungkin ada gertakan pajak besar di luar sana yang menunggu Anda ketika Anda atau orang yang Anda cintai meninggal.

01 Pajak Bumi

Pajak kematian pertama adalah pajak tanah . Pemerintah federal mengumpulkan satu, tetapi hanya dari perkebunan yang sangat besar - mereka yang memiliki nilai lebih dari $ 5,49 juta pada 2017. Hanya nilai di atas ambang itu yang dikenakan pajak. Empat belas negara bagian dan District of Columbia juga memiliki pajak tanah, tetapi setidaknya IRS memungkinkan pengurangan untuk segala sesuatu yang dibayarkan estat Anda ke negara bagian Anda. Ini mengurangi nilai properti Anda untuk tujuan pajak federal, berpotensi membawanya di bawah pengecualian.

Sesuai namanya, pajak properti dibayarkan dari pundi-pundi harta warisan Anda. Penerima manfaat dan ahli waris Anda menerima apa yang tersisa. IRS mendefinisikan pajak tanah sebagai salah satu yang berlaku untuk "hak Anda untuk mentransfer properti pada saat kematian Anda." Aduh.

02 Pajak Warisan

Lalu ada pajak warisan , pajak kematian lainnya. Pemerintah federal tidak memiliki salah satu dari ini, tetapi enam negara melakukannya. Pajak ini dikenakan terhadap mereka yang mewarisi dari Anda. Jika Anda meninggalkan sahabat Anda sebagai mobil kuno Anda, ia harus membayar persentase dari nilai pasar wajarnya kepada negara jika Anda - bukan dia - tinggal di salah satu dari mereka yang mengenakan pajak warisan.

Jika Anda ingin menghindarkannya dari beban ini, Anda dapat meninggalkan instruksi dalam rencana perumahan Anda bahwa harta Anda harus membayar pajak warisan apa pun yang jatuh tempo ketika kepemilikan properti Anda ditransfer ke orang lain. Pemerintah tidak peduli siapa yang membayar pajak yang diberikan selama seseorang melakukannya dan dibayar.

Di sinilah situasi pajak bisa menjadi mahal: Dua negara mengumpulkan pajak warisan dan warisan pada tahun 2017. Apakah Anda tinggal di salah satu dari mereka?

03 New Jersey

Ada kabar baik dan kabar buruk jika Anda mati memiliki properti nyata atau pribadi di New Jersey. Kabar buruknya adalah pada 2017, ini adalah salah satu dari dua negara yang mengumpulkan pajak warisan dan pajak warisan. Kabar baiknya adalah bahwa pajak properti dijadwalkan akan dihapuskan pada 1 Januari 2018.

Jika Anda atau orang yang Anda cintai meninggal sebelum tanggal tersebut, itu bisa jadi mahal. Pertama, pembebasan pajak properti New Jersey hanya $ 2 juta, jauh lebih kecil dari $ 5,49 juta yang ditawarkan oleh pemerintah federal. Perkebunan dikenakan pajak atas nilainya di atas ambang batas $ 2 juta ini di mana saja dari 8 persen hingga 16 persen. Itu tergantung pada berapa banyak harta Anda melebihi $ 2 juta. Semakin besar harta Anda, semakin tinggi tingkat pajak tanah yang akan dibayarkannya.

Kemudian beberapa penerima manfaat Anda mungkin harus membayar tambahan 11 hingga 16 persen dari nilai warisan yang mereka terima. Paling tidak negara memudahkannya di kerabat dekat. Pasangan, orang tua, kakek-nenek, anak-anak, cucu-cucu dan anak tiri tidak dikenai pajak. Tetapi semua yang lain - termasuk saudara Anda, pasangan anak-anak Anda, atau mitra serikat sipil Anda - akan membayar pajak warisan dengan tarif yang meningkat dengan nilai properti yang mereka warisi dari Anda.

Anda dapat melihat mengapa New Jersey telah ditandai sebagai negara terburuk di negara tempat ia meninggal. Penghapusan pajak tanah harus menjatuhkannya dari daftar teratas, namun.

04 Maryland

Maryland kemungkinan akan mengambil alih sebagai negara termahal di mana untuk mati pada 2018 ketika pajak real New Jersey dicabut. Ini adalah negara lain yang membebankan pajak properti dan pajak warisan.

Pengecualian pajak properti di sini agak lebih murah daripada New Jersey. Ini $ 3 juta pada 2017, jadi itu membantu. Tingkat pajak rata-rata tetapi cukup signifikan 16 persen untuk semua nilai estate lebih dari $ 3 juta. Jadi jika harta Anda bernilai $ 3.000.001, itu akan membayar 16 sen. Jika harganya $ 3.100.000, itu akan membayar $ 16.000 dalam pajak tanah.

Tapi Maryland juga membuat beberapa perubahan . Pengecualian ini akan meningkat menjadi $ 4 juta pada tahun 2018, dan sekali lagi pada tahun 2019 untuk mencocokkan dengan apa pun pembebasan federal pada waktu itu. Karena pembebasan federal 2017 adalah $ 5,49 juta dan diindeks untuk inflasi, perkebunan Maryland dapat mengandalkan tidak membayar pajak real pada nilai hingga setidaknya sebanyak ini. Dan ketentuan inflasi berarti bahwa pembebasan federal kemungkinan besar akan meningkat sedikit setiap tahun.

Adapun pajak warisan Maryland, ini mencapai 10 persen untuk kerabat yang lebih jauh dan penerima manfaat yang tidak terkait. Tetapi gabungkan itu dengan pajak tanah saat ini dan satu warisan dapat dipukul dengan gabungan 26 persen dalam pajak kematian.

05 Washington

Washington tidak memiliki pajak warisan, tapi itu membuat daftar negara-negara yang memiliki pajak kematian paling mahal karena memiliki tingkat pajak real estate tertinggi di negara bagian manapun di negara itu - 20 persen. Tentu saja, itu hanya berlaku untuk perkebunan bernilai lebih dari $ 9 juta, tetapi masih 4 persen lebih banyak daripada negara lain di negara ini. Oke, Anda harus cukup kaya sebelum Anda harus khawatir tentang real estate Anda membayar tarif itu, tetapi pembebasan pajak properti di sini hanya $ 2.129 juta pada 2017. Bahkan perkebunan yang hanya sedikit di atas ambang ini akan membayar 10 tingkat persen.

06 Kentucky

Kekayaan Anda tidak akan membayar pajak kematian jika Anda mati memiliki properti di Kentucky karena negara ini adalah negara yang tidak mengumpulkan pajak tanah. Tapi itu masih membuat daftar kami karena itu memberlakukan pajak warisan yang cukup signifikan dengan laju 16 persen. Kentucky memang menawarkan pengecualian untuk pajak warisannya — hanya hadiah yang bernilai lebih dari jumlah pengecualian yang dikenai pajak — tetapi harganya hanya $ 500. Jadi jika Anda memberi tetangga Anda patung taman seharga $ 1.000 yang selalu didambakannya, ia harus memberi pemerintah negara bagian $ 80, atau 16 persen dari saldo $ 500 atas jumlah pembebasan. Kentucky memang membebaskan pasangan, saudara, orangtua, dan anak-anak dari pajak ini.

07 Nebraska

Nebraska tidak memiliki pajak tanah, dan itu sebenarnya memiliki tarif pajak warisan yang lebih tinggi daripada Kentucky, tetapi pembebasan pajak warisannya jauh lebih besar. Ini dapat menghasilkan tagihan pajak yang lebih rendah. Pengecualian adalah $ 10.000 untuk non-kerabat, $ 15.000 untuk kerabat jauh seperti bibi, paman, keponakan, dan mertua, dan $ 40.000 untuk orang tua, saudara, anak dan cucu. Hanya hadiah yang bernilai lebih dari ambang ini yang dikenakan pajak.

Pasangan benar-benar bebas — mereka dapat mewarisi tanpa khawatir bahwa petugas pajak akan datang. Yang mengatakan, semua orang lain akan membayar dari 1 persen hingga 18 persen dalam pajak warisan. Kerabat dekat dalam kategori pembebasan $ 40.000 hanya membayar 1 persen, tetapi non-kerabat mungkin harus menjual warisannya untuk membayar tarif 18 persen itu.

08 Negara Lainnya

Ini bukan daftar lengkap semua negara yang mengumpulkan pajak kematian. Ini hanya mencakup mereka di mana tab pajak memiliki potensi untuk cukup tinggi dalam satu atau lain cara. Pennsylvania dan Iowa juga mengumpulkan pajak warisan, tetapi tingkat tertinggi mencapai 15 persen pada 2017.

Connecticut, Delaware, Hawaii, Illinois, Maine, Massachusetts, Minnesota, New York, Oregon, Rhode Island, dan Vermont juga mengumpulkan pajak tanah, tetapi tarif mereka agak kurang menyedihkan daripada di Washington dan mereka tidak melipat-gandakan jalan Maryland dan New Jersey lakukan, mengenakan pajak warisan juga.

Apakah Ini Saatnya Bergerak?

Bergerak mungkin bukan pilihan jika Anda tinggal di salah satu negara bagian ini, tetapi Anda dapat mengurangi gejolak pajak harta dengan perencanaan lahan yang tepat, seperti dengan mengalihkan kepemilikan sebagian atau semua properti Anda menjadi kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan. Hukum pajak mengatakan bahwa properti yang disimpan dalam kepercayaan tidak lagi milik Anda secara teknis sehingga tidak berkontribusi pada nilai properti Anda. Berkonsultasilah dengan pengacara real untuk mempelajari semua pro dan kontra dari solusi ini. Jika tidak, Anda selalu dapat mengemas tas Anda dan menuju ke selatan. Khususnya, semua negara yang mengumpulkan pajak warisan, pajak properti, atau keduanya berada di bagian utara AS Tidak ada yang lebih jauh ke selatan daripada Kentucky. Cuaca juga biasanya lebih hangat di sana.