Tabungan Obligasi adalah salah satu yang tertua dan termudah untuk memahami investasi yang ditawarkan oleh Pemerintah AS. Mereka dianggap sebagai investasi tipe “akrual”, yang berarti bahwa nilainya meningkat dari waktu ke waktu.
Obligasi Seri EE dibeli setengah dari nilai jatuh tempo dan perlahan-lahan meningkat ke jumlah tersebut. Obligasi Seri I dibeli dalam denominasi $ 50 hingga $ 10.000, dan perlahan-lahan tumbuh nilainya sesuai dengan suku bunga yang berlaku.
Pemerintah, sebagai insentif untuk membeli Obligasi Seri EE dan I, memungkinkan pertumbuhan nilai untuk dibebaskan dari pajak Federal dan negara jika dicairkan dan digunakan untuk membayar biaya kuliah.
01 Ikhtisar Obligasi Tabungan AS sebagai Kendaraan Tabungan Perguruan Tinggi
Ikatan Seri EE dan I harus dipertimbangkan oleh individu yang memenuhi beberapa atau semua kriteria berikut:
- Mereka lebih memilih keamanan dan kesederhanaan Obligasi Tabungan atas risiko dan kompleksitas investasi lain dan jenis akun.
- Mereka puas dengan tingkat pengembalian tahunan dalam kisaran 4-6%.
- Mereka berada di kurung pajak penghasilan Federal dan negara bagian tertinggi.
- Mereka hanya dapat menginvestasikan jumlah yang lebih kecil pada interval yang tidak teratur.
- Mereka ingin mempertahankan kepemilikan aset sampai mereka memutuskan untuk menggunakannya.
02 Keuntungan dan Kerugian Menggunakan Obligasi Tabungan AS untuk Tabungan Perguruan Tinggi
Potensi Keuntungan:
Membeli Obligasi Tabungan AS (Seri EE atau I) adalah salah satu cara paling sederhana untuk menyisihkan uang untuk kuliah. Tidak perlu membuka rekening di lembaga keuangan, melengkapi dokumen kompleks, atau meneliti dan mengelola opsi investasi. Selanjutnya, nilai masa depan dari Obligasi Tabungan, terutama obligasi Seri EE, sangat mudah diperkirakan.Obligasi Tabungan tersedia dalam denominasi kecil dan dapat dibeli seharga $ 25 sekaligus.
Bunga obligasi ini sepenuhnya dikecualikan dari pajak pendapatan Federal dan negara ketika digunakan untuk biaya kuliah yang memenuhi syarat, yang membuat mereka kompetitif dengan pembayaran yang lebih tinggi, tetapi investasi kena pajak.
Kekurangan Potensi:
Kerugian terbesar, yang umumnya terjadi dengan peningkatan tingkat keamanan dan kesederhanaan, adalah tingkat pengembalian yang lebih rendah. Dengan tingkat pengembalian historis antara 4-6% per tahun, investasi pasar modal yang sukses dapat dengan mudah mengalahkan Obligasi Tabungan AS dengan dua kali lipat.Kerugian lain, adalah bahwa pengecualian dari membayar pajak atas biaya kuliah lebih terbatas daripada beberapa rekening tabungan perguruan tinggi lainnya. Obligasi Seri EE dan I hanya dibebaskan dari pajak ketika digunakan untuk biaya kuliah (bukan kamar, dewan, atau buku), dan hanya tersedia untuk pembayar pajak yang berpenghasilan kurang dari jumlah tertentu.
03 Opsi Investasi dan Manfaat Pajak untuk Obligasi Tabungan AS
Opsi Investasi:
Tingkat Tabungan Obligasi diumumkan setiap Mei dan 1 November, dan dihitung menggunakan rumus standar. Obligasi Seri EE yang ada saat ini tidak mengubah tarif mereka karena tarif baru diumumkan. Obligasi Seri I lakukan.Nilai untuk Obligasi Seri EE adalah 90% dari tingkat rata-rata untuk Treasury Notes 5-tahun selama enam bulan terakhir.
Tingkat untuk Obligasi Seri I adalah kombinasi dari tingkat pengembalian tetap yang ditentukan sebelumnya dan penyesuaian untuk inflasi selama enam bulan sebelumnya.
Manfaat Pajak:
Manfaat pajak utama bagi pemegang Obligasi Tabungan AS adalah pengecualian dari membayar pajak penghasilan atas bunga dan pertumbuhan nilai, jika digunakan untuk biaya kuliah yang memenuhi syarat. Secara desain, obligasi Seri EE dan I juga ditangguhkan pajak setiap tahun sampai dicairkan.Pengecualian dari pajak penghasilan pada pertumbuhan obligasi ini membuat mereka kompetitif dengan pembayaran lebih tinggi, tetapi obligasi kena pajak, yang diadakan di luar akun perguruan tinggi lainnya.
Sebagai contoh, asumsikan obligasi dari perusahaan membayar 5% per tahun, tetapi sepenuhnya dikenakan pajak pada tingkat Federal 25% dan tingkat negara 5%. Setelah pajak dibayarkan setiap tahun, pada tingkat 30%, obligasi tersebut menghasilkan pendapatan setelah pajak bersih sebesar 3,5%.
Jika AS Tabungan Obligasi hanya mendapatkan 4%, tetapi tidak akan pernah dikenakan pajak karena akan digunakan untuk biaya kuliah, itu jelas mengalahkan obligasi kena pajak.
Agar memenuhi syarat untuk setidaknya sebagian pengecualian dari pajak atas bunga, pemilik harus memiliki penghasilan di bawah $ 78.100 jika lajang, atau $ 124.700 jika sudah menikah.
04 Pengeluaran dan Pengaruh yang Layak atas Bantuan Keuangan untuk Obligasi Tabungan AS
Pengeluaran yang Memenuhi Syarat:
Seri EE dan I Savings Bonds hanya dapat menerima pembebasan pajak penghasilan untuk jumlah yang digunakan untuk membayar uang sekolah di perguruan tinggi Judul IV, universitas, dan sekolah kejuruan.Kamar, papan, dan buku tidak tercakup dalam pengecualian. Penarikan untuk jumlah ini akan dikenakan pajak penghasilan normal.