Pilih opsi yang sesuai dengan aliran penghasilan Anda.
Sekarang ambil napas dalam-dalam dan pertimbangkan kenyataan: Anda adalah wiraswasta, jadi Anda harus menganggarkan pajak sebagai pekerja lepas.
Wiraswasta hadir dengan segenap tanggung jawab dan masalah pajak yang unik, tidak sedikit dari yang menganggarkan untuk pajak Anda akan berhutang pada Internal Revenue Service pada akhir tahun.
Anda tidak memiliki majikan yang berdiri di sayap untuk dengan mudah mengangkat uang dari gaji Anda dan mengirimkannya ke IRS atas nama Anda.
Mungkin sulit untuk menghitung berapa banyak Anda akan berhutang pada taksiran pajak seiring berjalannya tahun, terutama jika Anda tidak yakin berapa banyak yang akan Anda hasilkan — dilema umum bagi mereka yang baru memulai. Tetapi ada beberapa cara untuk melakukannya. Berikut beberapa taktik yang mungkin Anda gunakan untuk menganggarkan pajak sebagai pekerja lepas dan beberapa hal yang ingin Anda ingat.
"Menyimpan" untuk Pajak sebagai Freelancer
Pertama, pahamilah bahwa "menabung" adalah sesuatu yang keliru di sini. Sebenarnya dan idealnya, IRS akan menghemat untuk Anda karena Anda harus mengirimkan pembayaran kuartalan yang diperkirakan setiap tiga bulan. Anda secara efektif membayar pajak Anda saat Anda pergi, sama seperti yang Anda lakukan jika majikan Anda menahan uang dari setiap gaji Anda.
Pembayaran ini jatuh tempo oleh tanggal tertentu karena IRS benar-benar ingin dibayar ketika Anda menerima penghasilan, atau sedekat mungkin dengan itu.
Untuk tahun pajak 2018, tanggal tersebut adalah:
- 17 April
- 15 Juni
- 17 September
- 15 Januari 2019
Jadi Anda tidak hanya menghabiskan sebagian dari penghasilan Anda ke dalam rekening tabungan, setidaknya tidak lebih dari 90 hari. Tetapi sangat penting bagi Anda untuk menyisihkan uang atau setidaknya memiliki rencana alternatif karena IRS telah dikenal menerapkan penalti jika Anda tidak membayar pajak kuartal Anda tepat waktu.
Berapa Banyak Persentase yang Harus Anda Simpan?
Sering disarankan Anda menyisihkan 25 hingga 30 persen dari penghasilan Anda. Ya, kedengarannya seperti banyak. Tapi inilah masalahnya: Anda tidak hanya membayar pajak penghasilan. Anda juga harus membayar pajak wirausaha, dan anggaran Anda harus mencakup keduanya.
Pajak wirausaha adalah pajak FICA Anda — Medicare dan Jaminan Sosial yang biasanya ditahan majikan Anda dari gaji Anda di samping pajak penghasilan. Ketika Anda dipekerjakan, Anda membayar setengah dan majikan Anda berkewajiban untuk membayar separuh lainnya. Tetapi Anda adalah majikan Anda ketika Anda seorang freelancer mandiri. Ini berarti Anda harus membayar seluruh tagihan Anda sendiri, dan inilah mengapa ini dikenal sebagai pajak wirausaha.
Dan itu bekerja untuk persentase yang cukup signifikan: 15,3 persen dari $ 128.400 pendapatan pertama yang Anda terima di 2018, dan 2,9 persen dari apa pun yang Anda hasilkan di atas ambang ini. Sebagai wajib pajak yang bekerja, Anda hanya harus membayar setengah dari jumlah ini.
Dua puluh lima hingga 30 persen terdengar lebih realistis sekarang, bukan? Kira-kira setengah dari persentase itu disebabkan oleh pajak self-employment Anda sendiri.
Menghitung Penghasilan Anda
Inilah kabar baiknya: Anda tidak perlu menghemat 25 hingga 30 persen dari seluruh penghasilan Anda karena Anda memiliki biaya yang terkait dengan menjalankan bisnis lepas Anda.
Anda akan menyelesaikan Jadwal C pada waktu pajak, yang akan memungkinkan Anda mengurangi pengeluaran bisnis Anda dari penghasilan freelancing Anda secara keseluruhan untuk sampai pada penghasilan kena pajak Anda.
Pantau pengeluaran Anda yang dapat dikurangkan sepanjang tahun, seperti perlengkapan kantor, biaya perjalanan, jarak tempuh yang dikemudikan untuk keperluan bisnis, dan mungkin mempertahankan kantor rumah. Anda harus memperkirakan apakah ini adalah tahun pertama Anda sebagai pekerja lepas, dan biasanya lebih aman untuk memperkirakan rendah daripada tinggi. Kemudian, kurangi biaya ini dari penghasilan yang Anda antisipasi dan berdasarkan persentase yang akan Anda anggarkan untuk pajak pada saldo.
Ingatlah untuk menyimpan tanda terima Anda sehingga Anda dapat membuktikan pengeluaran Anda jika IRS bertanya tentang mereka.
Menyimpan Bit Setiap Cek
Sekarang Anda tahu berapa banyak yang harus Anda anggarkan, Anda harus memutuskan bagaimana Anda akan menyisihkan uang ini.
Dibutuhkan disiplin untuk menghemat lebih dahulu dan mengirimkan pembayaran triwulanan itu. Lagi pula, Anda harus membayar belanjaan, panas, dan atap di atas kepala Anda juga. Itulah yang terjadi, biasanya paling mudah menyisihkan sebagian persentase dari setiap pembayaran yang Anda terima sebagai pekerja lepas.
Ini juga menghemat Anda dari harus menebak berapa banyak yang Anda pikir dapat Anda hasilkan selama beberapa bulan ke depan. Anda hanya akan menyisihkan persentase dari setiap pembayaran tertentu yang Anda terima ketika Anda menerimanya.
Cara termudah untuk melaksanakan ini adalah dengan mengatur rekening tabungan yang Anda tetapkan untuk pajak. Tautkan rekening tabungan itu ke rekening giro di mana Anda menyetorkan penghasilan freelance Anda, lalu secara otomatis mentransfer sebagian dari uang itu ke rekening tabungan setiap kali Anda melakukan deposit.
Cara Alternatif untuk Menyimpan
Tergantung pada apa yang Anda lakukan untuk mendapatkan pembayaran dan frekuensi penggunaannya, itu bisa menjadi sakit kepala yang nyata untuk diingat untuk mentransfer sebagian dari setiap pembayaran yang Anda terima. Metode alternatif dapat menghitung berapa banyak uang yang Anda hasilkan bulan lalu, kemudian menyisihkan 25 hingga 30 persen sebelum Anda mulai membayar tagihan bulan berikutnya.
Tentu saja, taktik ini mengasumsikan bahwa Anda sudah menyimpan sebagian penghasilan Anda dan akun Anda tidak kosong, atau tidak akan menjadi kosong ketika Anda mentransfer uang pajak. Hanya menggunakannya jika Anda cenderung memiliki banyak uang ekstra di akun Anda pada akhir setiap bulan.
Perkirakan Berapa Banyak Anda Berpikir Anda Akan Dapatkan di Awal Tahun
Anda juga dapat memperkirakan berapa banyak yang Anda pikir akan Anda hasilkan untuk sepanjang tahun pada awal tahun, kemudian hitung 25 hingga 30 persen dari itu dan bagi dengan empat ke depan. Ini adalah jumlah yang akan Anda kirim ke IRS setiap kuartal.
Mungkin tidak sesulit kedengarannya jika ini bukan tahun pertama Anda lepas. Setiap kali Anda mendaftar dengan klien baru, klien itu mungkin meminta Anda untuk menyelesaikan W-9 dengan semua informasi pajak identifikasi Anda, seperti nomor Jaminan Sosial atau nomor ID Pajak Anda. Kemudian, setelah penutupan tahun, Anda seharusnya telah menerima formulir 1099-MISC yang melaporkan uang yang dibayarkan setiap klien kepada Anda.
Anda dapat menggunakan ini untuk membentuk perkiraan yang bagus tentang apa yang akan Anda hasilkan di tahun mendatang. Apakah ada yang berubah? Sudahkah Anda berpisah dengan salah satu klien tersebut atau apakah Anda melakukan lebih banyak pekerjaan untuk yang lain? Anda dapat menggunakan 1099 sebagai basis, kemudian menyesuaikan ke atas atau ke bawah untuk mendapatkan ide realistis tentang berapa banyak masing-masing mungkin akan membayar Anda tahun ini.
Jika Anda memperkirakan bahwa Anda akan menghasilkan $ 100.000 dalam laba bersih setelah Anda mengurangi pengeluaran bisnis tersebut, dan jika Anda memutuskan untuk menyisihkan 28 persen atau $ 28.000 dari uang itu, Anda harus menghemat $ 7.000 per kuartal.
Tetapi sekali lagi, Anda akan membutuhkan banyak ruang gerak dalam keuangan Anda dan bantalan uang tunai yang cukup besar untuk pendekatan ini. Kebanyakan freelancer lebih suka opsi pertama, yang lebih dari rencana save-as-you-go. Ini menuntut lebih banyak manajemen tetapi kurang disiplin, dan bekerja dalam realitas anggaran harian Anda.
Anda Selalu Bisa Bayar Lebih Awal
Perlu diingat bahwa Anda tidak perlu menunggu sampai perkiraan pajak kwartalan untuk membayar pajak Anda sebagai pekerja lepas — Anda tidak bisa melampaui tanggal-tanggal ini tanpa terkena penalti. Jika Anda secara khusus menyiram satu bulan, lanjutkan dan bayar pajak Anda lebih awal. IRS tidak akan keberatan. Anda tidak perlu membiarkan uang duduk di rekening tabungan Anda menunggu 17 September untuk berguling, dan itu bisa mencegah bencana jika Anda memiliki satu atau dua bulan buruk dan Anda datang kosong ketika tanggal jatuh tempo tiba. Anda dapat melihat kembali bulan di belakang Anda, melihat apa yang Anda hasilkan, dan membayar setiap bulan.